來(lái)看一下養(yǎng)老金多少和什么指標(biāo)有關(guān)。一個(gè)人的退休養(yǎng)老金高低跟什么有關(guān)，這樣我們可以根據(jù)計(jì)算公式分析一下，養(yǎng)老金主要跟什么因素有關(guān)，隨著時(shí)間的發(fā)展，國(guó)家統(tǒng)一的養(yǎng)老金計(jì)算方式只包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分，企業(yè)職工退休養(yǎng)老金的多少與工齡有關(guān)系嗎，還與什么有關(guān)。

1、養(yǎng)老金多少和什么指標(biāo)有關(guān)？怎樣判斷自己的養(yǎng)老金水平？

來(lái)看一下養(yǎng)老金多少和什么指標(biāo)有關(guān)。目前，我們的養(yǎng)老金計(jì)算公式非常復(fù)雜，既有全國(guó)統(tǒng)一的部分，也有各省市統(tǒng)一的部分，主要包括繳費(fèi)年限、繳費(fèi)基數(shù)、個(gè)人賬戶、社平工資、過(guò)渡性養(yǎng)老金、退休年齡、各種補(bǔ)貼、國(guó)家調(diào)增等等，足夠的復(fù)雜。不過(guò)，很多因素都是過(guò)去養(yǎng)老制度變革的原因，搞得比較復(fù)雜，隨著時(shí)間的發(fā)展，國(guó)家統(tǒng)一的養(yǎng)老金計(jì)算方式只包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分。

如下圖：這樣我們可以根據(jù)計(jì)算公式分析一下，養(yǎng)老金主要跟什么因素有關(guān)？基礎(chǔ)養(yǎng)老金基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于（退休時(shí)上年度在崗職工月平均工資＋本人的指數(shù)化繳費(fèi)工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%，因素一：退休上年度社會(huì)平均工資。這個(gè)社會(huì)平均工資，過(guò)去一般是以城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位在崗職工社會(huì)平均工資為主，社會(huì)平均繳費(fèi)基數(shù)也一般是這個(gè)工資，

每年有設(shè)區(qū)的市級(jí)政府部門進(jìn)行公布。但是隨著養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌的推進(jìn)，各省市一般應(yīng)當(dāng)用省級(jí)退休上年度社會(huì)平均工資，從2019年5月開(kāi)始，國(guó)家統(tǒng)一改為包含私營(yíng)單位在崗職工在內(nèi)的全口徑社會(huì)平均工資了，不過(guò)會(huì)為了保障以前退休人員的利益，會(huì)制定過(guò)渡性方案。過(guò)渡性方案尚未出臺(tái)，因素二：本人指數(shù)化平均繳費(fèi)工資。實(shí)際上就等于退休上年度社會(huì)平均工資乘以本人的平均繳費(fèi)指數(shù)，

平均繳費(fèi)指數(shù)是全部繳費(fèi)年限繳費(fèi)指數(shù)的平均值。繳費(fèi)指數(shù)又等于繳費(fèi)基數(shù)除以當(dāng)年的社平繳費(fèi)基數(shù)，記者說(shuō)就是我們的繳費(fèi)檔次，有的人按照60%檔次繳費(fèi)，繳費(fèi)指數(shù)就是0.6；按照100%檔次繳費(fèi)，繳費(fèi)指數(shù)就是1。指數(shù)化平均繳費(fèi)工資和社會(huì)平均工資求和后除二，這樣能夠有效縮小大家養(yǎng)老金和社會(huì)平均工資的差距，這就是調(diào)節(jié)社會(huì)收入分配差距的功能，

因素三：繳費(fèi)年限。繳費(fèi)年限最簡(jiǎn)單，但是包含視同繳費(fèi)年限和實(shí)際繳費(fèi)年限，繳費(fèi)年限具體到每一個(gè)月每一月的時(shí)間都可以轉(zhuǎn)化為0.0833年。每多一個(gè)月的繳費(fèi)年限都會(huì)增加養(yǎng)老金待遇，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。因素四：退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額，個(gè)人賬戶里的錢數(shù)實(shí)際上是每月按照繳費(fèi)基數(shù)的8%劃入的，個(gè)人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)之后才劃入。

然后，劃入的錢數(shù)按照國(guó)家每年統(tǒng)一公布的個(gè)人賬戶記賬利率計(jì)發(fā)利息，2016年以來(lái)，記賬利率分別是8.31%、7.12%和8.29%。因素五：退休年齡，退休年齡決定退休個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)月數(shù)。計(jì)發(fā)月數(shù)表是國(guó)家2005年公布，至今沒(méi)有變過(guò)，從40歲到70歲都有相應(yīng)的年齡對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)。60歲是139個(gè)月，50歲是195個(gè)月，

因此，可以計(jì)算出退休年齡越大，相同金額下個(gè)人賬戶養(yǎng)老金越高。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金如果領(lǐng)取完畢，實(shí)際上國(guó)家會(huì)用統(tǒng)籌養(yǎng)老金，繼續(xù)發(fā)放個(gè)人賬戶養(yǎng)老金待遇，確保退休人員的養(yǎng)老金待遇不變。萬(wàn)一參保人去世，個(gè)人賬戶里的余額可以有繼承人繼承，綜上所述，實(shí)際上我們可以很明確的看到，由于繳費(fèi)基數(shù)有上下限，繳費(fèi)水平跟社會(huì)平均工資有關(guān)，因此繳費(fèi)年限起非常重要的作用。

養(yǎng)老金替代率和繳費(fèi)年限的關(guān)系按照國(guó)家的要求，實(shí)際上我們應(yīng)當(dāng)按照應(yīng)發(fā)工資作為社保繳費(fèi)基數(shù)的核定標(biāo)準(zhǔn)，如果扣完社保費(fèi)公積金以后到手工資，也就是85%左右的應(yīng)發(fā)工資。這種情況下繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金和退休前的平均工資水平就構(gòu)成了相關(guān)關(guān)系，如果說(shuō)按照100%基數(shù)繳費(fèi)40年，個(gè)人賬戶記賬利率跟社會(huì)平均工資一樣，我們養(yǎng)老金替代率就能達(dá)到80%。

也就是說(shuō)我們的指數(shù)化平均繳費(fèi)工資如果是5000元，那么到手工資理論上應(yīng)當(dāng)是4250元，繳費(fèi)40年養(yǎng)老金待遇就是3400元，替代率是80%，如果我們繳費(fèi)年限只有20年替代率只能達(dá)到40%，養(yǎng)老金也就是1700元的水平。由于養(yǎng)老金具有調(diào)節(jié)社會(huì)收入分配差距的功能，因此按照60%的基數(shù)繳費(fèi)，養(yǎng)老金替代率會(huì)更高一些。