銷方如何開紅字信息表，購貨方開具紅字發(fā)票信息表銷售方怎樣開具紅字發(fā)票

來源：整理時間：2022-12-30 17:08:57 編輯：金融知識手機版

1，購貨方開具紅字發(fā)票信息表銷售方怎樣開具紅字發(fā)票

不用申請，直接按照通知單編號，在開票系統(tǒng)內開具負數(shù)發(fā)票就可以了

憑該通知單開具紅字增專發(fā)票，然后再按對方要求按原票內容開具增專發(fā)票就可以了，如還不放心可以和你的國稅專管員聯(lián)系一下，他會給你明確回答。謝謝采納！

購貨方開具紅字發(fā)票信息表銷售方怎樣開具紅字發(fā)票

2，如何上傳銷售方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表

信息表填好后，在信息表查詢里面找到這張信息表，選中后點擊上傳即可。

1.點發(fā)票管理，再點信息表，點紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開。2.彈出紅字發(fā)票信息表信息選擇界面，選擇購買方申請，已抵扣。不輸入發(fā)票代碼，發(fā)票號碼。點“確定”進入填開界面。3.手工填寫納稅人信息、商品信息（照著原藍字票全部金額填或者應沖金額填，注意數(shù)量或金額應該填負數(shù)），填完核對無誤打印。4.點擊“發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表”菜單項。5.點擊“紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導出”菜單，選中開具的紅字發(fā)票信息表，點擊上傳。6.上傳成功后會顯示審核通過，并生成信息表編號。7.將信息表編號告訴銷售方，由銷售方開紅字發(fā)票。請參考

如何上傳銷售方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表

3，銷方紅字發(fā)票怎么填申報表

1.如果是電子稅務局申報，填申報表前一個環(huán)節(jié)是發(fā)票采集，紅字發(fā)票和正常的發(fā)票通常會被自動采集，匯總計算不含稅金額和稅額。如果需要手工填，也是將紅字發(fā)票的負數(shù)不含稅金額和稅額自動計算到總的數(shù)據(jù)中即可。2.手工填，與第1點一樣，紅字發(fā)票和正常的發(fā)票匯總計算一個總的不含稅金額和稅額，填寫在附表1的對應欄次中。如果是專票，就填寫在開具專用發(fā)票的欄次，如果是普通發(fā)票，就填寫在開具其他發(fā)票的欄次中。

1、在增值稅附表（二）中：“二、進項稅額轉出”——21列“紅字專用發(fā)票通知單注明的進項稅額”一欄中填列紅字發(fā)票的增值稅稅額。2、增值稅是以商品（含應稅勞務）在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據(jù)而征收的一種流轉稅。從計稅原理上說，增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環(huán)節(jié)的新增價值或商品的附加值征收的一種流轉稅。實行價外稅，也就是由消費者負擔，有增值才征稅沒增值不征稅。

銷方紅字發(fā)票怎么填申報表

4，銷售方怎么開紅字發(fā)票購貨方已認證

1.如果購方已經(jīng)把發(fā)票認證抵扣了，那就由購買方申請紅字發(fā)票信息表，申請好之后將紅字發(fā)票信息表編號交給銷售方開具負數(shù)發(fā)票。2.如果購方未認證抵扣發(fā)票，則把發(fā)票退還給銷售方企業(yè)，由銷售方自行開具紅字發(fā)票信息表，待申請完成后自行開具負數(shù)發(fā)票即可。3.以上均是增值稅專用發(fā)票購銷方申請方式，如果是增值稅普通發(fā)票則只需把發(fā)票退還給銷售方由銷售方直接開具負數(shù)發(fā)票即可。

由購貨方向其主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發(fā) 票申請單》，核準后，主管稅務機關簽發(fā)《開具紅字增值稅專用發(fā) 票通知單》，銷售方憑購貨方主管稅務機關簽發(fā)的《開具紅字增值稅專用發(fā) 票通知單》開具紅字增值稅專用發(fā) 票。國家稅務總局關于修訂《增值稅專用發(fā) 票使用規(guī)定》的通知（國稅發(fā)〔2006〕156號）：第十四條一般納稅人取得專用發(fā) 票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發(fā) 票申請單》（以下簡稱《申請單》，附件3）。《申請單》所對應的藍字專用發(fā)票應經(jīng)稅務機關認證。

5，銷售方開具紅字發(fā)票信息表怎么寫

《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》填寫事宜　　按照現(xiàn)行有關規(guī)定，企業(yè)發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，需要開具紅字增值稅專用發(fā)票，必須取得國稅機關開具的《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》(以下簡稱《通知單》)。具體由購貨方向主管稅務機關申請，還是由銷貨方向主管稅務機關申請，應視不同情況分別處理：　　一是因專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證，或所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍且取得的專用發(fā)票未經(jīng)認證的，由購買方填報《申請單》，并填寫具體原因以及相對應藍字專用發(fā)票的信息，購買方主管稅務機關審核后出具《通知單》；　　二是因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的，銷售方須在專用發(fā)票認證期限內向其主管稅務機關填報《申請單》，并填寫具體原因以及相對應藍字專用發(fā)票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，銷售方主管稅務機關審核后出具《通知單》，銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票；　　三是銷售方因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內向主管稅務機關填報申請單，并填寫具體原因以及相對應藍字專用發(fā)票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認后出具通知單，銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。

購方申請好信息表，并且把信息表編號給與銷方，銷方直接在開票界面點擊“紅字”按鈕，選擇直接開具，根據(jù)提示輸入信息表編號、發(fā)票代碼和號碼，確認票面信息，最后直接打印出來即可。