三。庫(kù)存關(guān)于現(xiàn)金收付的規(guī)定1，企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金收據(jù)應(yīng)于當(dāng)日存入銀行，當(dāng)天存款有困難的，通過(guò)開(kāi)戶(hù)銀行確定存款時(shí)間，現(xiàn)金存款銀行填什么表格/銀行本票現(xiàn)金存款銀行結(jié)算方式1、銀行匯票是指匯款人將款項(xiàng)存入本地銀行并由銀行簽發(fā)。但如果借款人同時(shí)是銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金，(如提取現(xiàn)金:借記庫(kù)存現(xiàn)金，貸記銀行存款；或?qū)F(xiàn)金存入銀行:借銀行存款，貸庫(kù)存現(xiàn)金)，此類(lèi)憑證僅被視為“付款憑證”。

現(xiàn)在很多公司的福利越來(lái)越好，有的公司會(huì)租公交車(chē)給接送員工上下班，所以關(guān)于租公交車(chē)有幾種用途。讓我們用深空了解一下他們吧！如果是公司旅行團(tuán)自己造的大巴車(chē)，應(yīng)該怎么核算？對(duì)應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用或制造費(fèi)用的職工福利費(fèi)的核算，可以將各種核算要素的增減情況進(jìn)行分類(lèi)，一目了然，從而為企業(yè)內(nèi)部管理和相關(guān)方提供一系列具體的分類(lèi)核算指標(biāo)，以滿(mǎn)足制定的要求。

租來(lái)的公車(chē)用于員工上下班如何核算？借:管理費(fèi)，運(yùn)輸費(fèi)，貸:銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金。如果旅行團(tuán)因?yàn)槌闪⒐径I(mǎi)了大巴車(chē)，應(yīng)該如何核算？借:固定資產(chǎn)貸:銀行存款如果公車(chē)租賃時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，可按期列入攤銷(xiāo)，攤銷(xiāo)時(shí)將借管理費(fèi)貸:預(yù)付費(fèi)用租賃費(fèi)貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款攤銷(xiāo)時(shí)間貸:管理費(fèi)貸:預(yù)付費(fèi)用租賃費(fèi)租用公車(chē)。班車(chē)租賃費(fèi)不可抵扣。

，現(xiàn)金使用范圍庫(kù)存凡不屬于國(guó)家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出，一律不允許使用庫(kù)存進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算，必須通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。2.庫(kù)存現(xiàn)金限額庫(kù)存現(xiàn)金限額是銀行批準(zhǔn)的，其依據(jù)一般是企業(yè)35天的正常支出需求。距離銀行機(jī)構(gòu)較遠(yuǎn)的企業(yè)或交通不便的企業(yè)可根據(jù)情況適當(dāng)放寬，但最高額度為最高。三。庫(kù)存關(guān)于現(xiàn)金收付的規(guī)定1。企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金收據(jù)應(yīng)于當(dāng)日存入銀行。當(dāng)天存款有困難的，通過(guò)開(kāi)戶(hù)銀行確定存款時(shí)間。

3.企業(yè)在規(guī)定范圍內(nèi)從-2庫(kù)存提取現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)注明用途，由企業(yè)會(huì)計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字蓋章，并開(kāi)具庫(kù)存的現(xiàn)金支票，經(jīng)銀行審核后支付。4.企業(yè)因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便等特殊情況不得不使用庫(kù)存現(xiàn)金的，應(yīng)向銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)銀行審核后支付。5.各單位購(gòu)買(mǎi)國(guó)家專(zhuān)控商品時(shí)，應(yīng)以轉(zhuǎn)賬方式支付，不得用庫(kù)存現(xiàn)金支付。

1。出借人有銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金時(shí)的憑證稱(chēng)為“支付憑證”。反之，借款人有銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金時(shí)的憑證稱(chēng)為“收款憑證”。但如果借款人同時(shí)是銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金，(如提取現(xiàn)金:借記庫(kù)存現(xiàn)金，貸記銀行存款；或?qū)F(xiàn)金存入銀行:借銀行存款，貸庫(kù)存現(xiàn)金)。此類(lèi)憑證僅被視為“付款憑證”。二、說(shuō)明會(huì)計(jì)憑證根據(jù)其反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容不同，可分為支付憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證。

收款是指企業(yè)的現(xiàn)金或銀行存款增加，現(xiàn)金和銀行存款是企業(yè)的資產(chǎn)，資產(chǎn)的增加記入借方。所以借方賬戶(hù)是現(xiàn)金或者銀行存款的憑證是“收款憑證”。收據(jù)可以細(xì)分為現(xiàn)金收據(jù)和銀行存款收據(jù)。2.支付憑證是指用于記錄現(xiàn)金和銀行存款支付業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證。支付是指企業(yè)的現(xiàn)金或銀行存款減少，資產(chǎn)減少記入貸方。因此，貸方賬戶(hù)為現(xiàn)金或銀行存款的證明為“付款證明”。

出納現(xiàn)金存款銀行結(jié)算方式1。銀行匯票是指匯款人將款項(xiàng)存入本地銀行并由銀行簽發(fā)給匯款人用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算或提取現(xiàn)金的票據(jù)。銀行所有匯票都是記名的，付款期限為一個(gè)月。逾期匯票不予承兌，但付款人可以用銀行匯票或結(jié)匯通知書(shū)銀行辦理退票手續(xù)。2.商業(yè)匯票是指由收款人或付款人(或承兌申請(qǐng)人)簽發(fā)，由承兌人承兌，并由收款人或背書(shū)人在到期日付款的票據(jù)。適用于企業(yè)先收貨后付款，或雙方同意延期付款的商品交易或債權(quán)債務(wù)的結(jié)算。商業(yè)匯票均為記名式，最長(zhǎng)付款期限為六個(gè)月，允許背書(shū)轉(zhuǎn)讓。承兌人，即付款人，到期必須無(wú)條件付款。

現(xiàn)金存款銀行如何記賬？企業(yè)銀行將現(xiàn)金存入賬戶(hù)，具體分錄如下:借:銀行存貸:庫(kù)存 Cash 庫(kù)存現(xiàn)金限額是指為保證各單位日常零星支付而允許留存的現(xiàn)金的最高限額。庫(kù)存現(xiàn)金限額由開(kāi)戶(hù)銀行根據(jù)開(kāi)戶(hù)單位的實(shí)際需要和距離核定銀行距離，限額一般根據(jù)單位35天日常零星支出所需現(xiàn)金確定，企業(yè)必須嚴(yán)格遵守，不得隨意超過(guò)。超過(guò)限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行中。