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1，教你如何看招股說明書

2股利分配政策發(fā)行人股利發(fā)放的一般政策；發(fā)行人在發(fā)行股票后第一個盈利年度是否準備派發(fā)股利；如果準備發(fā)放,發(fā)放幾次,何時發(fā)放；不同類別股票在股利分配方面的權益；如果暫不準備派發(fā)股利,簡要說明原因；新股東是否享有公司本次股票發(fā)行完成前的滾存利潤；其他應說明的股利分配政策。（現(xiàn)貨黃金行情）

教你如何看招股說明書

2，招股說明書包括哪些內容

招股說明書的內容一般包括以下內容： 1.招股說明書封面; 2.招股說明書目錄; 3.招股說明書正文; (1)主要資料 (2)釋義 (3)緒言 (4)發(fā)售新股的有關當事人 (5)風險因素與對策 (6)募集資金的運用 (7)股利分配政策 (8)驗資報告 (9)承銷 (10)發(fā)行人情況 (11)發(fā)行人公司章程摘錄 (12)董事、監(jiān)事、高級管理人員及重要職員 (13)經(jīng)營業(yè)績 (14)股本 (15)債項 (16)主要固定資產(chǎn) (17)財務會計資料 (18)資產(chǎn)評估 (19)盈利預測 (20)公司發(fā)展規(guī)劃 (21)重要合同及重大訴訟事項 (22)其他重要事項 (23)董事會成員及承銷團成員的簽署意見 4.招股說明書附錄; 5.招股說明書備查文件。

招股說明書包括哪些內容

3，怎么看招股說明書

招股說明書的格式分為五個部分：招股說明書的封面；招股說明書目錄；招股說明書正文；附錄；備查文件?？凑泄烧f明書時要注意如下事項：1、風險因素與對策說明：了解公司存在的風險及公司的應對之策是否有效；2、募集資金的運用：看看資金都流向了什么項目；3、股利分配政策：了解公司對股民的回報；4、發(fā)行人在過去至少3年來的經(jīng)營業(yè)績：以此來判斷公司經(jīng)營的穩(wěn)定性；5、發(fā)行人股本的有關情況：了解公司發(fā)起人、重要持股人的持股情況；6、盈利預測：直接關系到公司股票的發(fā)行情況。一般而言，上市公司更愿意樂觀預測盈利，將盈利數(shù)字說得大一些；7、公司發(fā)展規(guī)劃說明：這是表明公司管理層對公司未來發(fā)展所作出的重要規(guī)劃；一份好的規(guī)劃應該是嚴謹、科學、實事求是的；8、發(fā)行人認為對投資者做出投資判斷有重大影響的其他事項。此外，我們應該注意：1、募集資金的運用本次募股資金的用途與投向；投資項目總體情況介紹，包括項目預算、投資周期與資金使用計劃等；如果所籌資本尚不能滿足規(guī)劃中的項目的資金需求，應說明其缺口部分的來源及落實情況；增資發(fā)行的發(fā)行人必須說明前次公開發(fā)行股票所籌資本的運用情況。2、股利分配政策發(fā)行人股利發(fā)放的一般政策；發(fā)行人在發(fā)行股票后第一個盈利年度是否準備派發(fā)股利；如果準備發(fā)放，發(fā)放幾次，何時發(fā)放；不同類別股票在股利分配方面的權益；如果暫不準備派發(fā)股利，簡要說明原因；新股東是否享有公司本次股票發(fā)行完成前的滾存利潤；其他應說明的股利分配政策。3、經(jīng)營業(yè)績這一部分應當根據(jù)專業(yè)人員的審計報告和審查結論，來觀察發(fā)行人過去3年的經(jīng)營業(yè)績，它至少應包括：最近3年銷售總額和利潤總額；發(fā)行人業(yè)務收入的主要構成；發(fā)行人近期完成的主要工作，主要指重大項目和科研成果；產(chǎn)品或者服務的市場情況；籌資與投資方面的情況等。4、股本這一部分應當注意發(fā)行人的股本及其變動情況：注冊資本；已發(fā)行的股份；如果發(fā)行人已進行過股份制改組、定向募集或公開發(fā)行，則應當披露本次發(fā)行前公司的股權結構，包括國家股、法人股、個人股(其中含內部職工股)、外資股等各占的份額；發(fā)行人認購股份的情況；本次發(fā)行后公司股份的結構，包括公司職工股的有關情況；本次發(fā)行前后每股凈資產(chǎn)，等等。有時候關于港股/投資/A股的知識或者入門常識，易闊每日財經(jīng)的投資者學堂有非常詳細的解釋

登陸上市公司的官方網(wǎng)站，打開“公告”欄目就可以看到。不過，只能看到近年發(fā)行上市公司的招股說明書，上市較久的公司一般就很難查到了。

怎么看招股說明書

4，招股說明書的內容包括哪些

1.　包括如下列內容：發(fā)起人認購的股份數(shù)；每股的票面金額和發(fā)行價格；無記名股票的發(fā)行總數(shù)；認股人的權利和義務；本次募股的起止期限及逾期未募足時認股人可撤回所認股份的說明。 2.　包括如下章節(jié)：封面、書脊、扉頁、目錄、釋義；概覽；本次發(fā)行概況；風險因素；發(fā)行人基本情況；業(yè)務和技術；同業(yè)競爭和關聯(lián)交易；董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術人員；公司治理結構；財務會計信息；業(yè)務發(fā)展目標；募股資金運用；發(fā)行定價及股利分配政策；其他重要事項；董事及有關中介機構聲明；附錄和備查文件。

招股說明書的內容與格式一、招股說明書封面招股說明書的封面應載明下列事項：（一）發(fā)行人的名稱及公司住所；（二）“招股說明書”字樣，送交證監(jiān)會審核的稿件，必須標有“送審稿”顯著字樣；（三）說明發(fā)行股票的類型，例如：普通股、優(yōu)先股或者境內上市外資股等；如果同時發(fā)行認股證，還須列明認股證與股票的比例。（四）重要提示，必須按照本準則附件一規(guī)定的文字列示；（五）發(fā)行量、每股面值、每股發(fā)行價、發(fā)行費用、募集資金，采用上網(wǎng)競爭價方式發(fā)行股票的，應標明發(fā)行底價；（六）發(fā)行方式及發(fā)行期；（七）擬上市證券交易所；（八）主承銷商；（九）推薦人；（十）簽署日期。招股說明書必須用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（等于A4紙規(guī)格），封面必須為淺色，除可以印有發(fā)行人的標志之外，不應當有其他圖案。具體格式見附件一。招股說明書格式：中國證券監(jiān)督管理委員會關于發(fā)布公開發(fā)行股票公司信息披露的內容與格式準則第一號《招股說明書的內容與格式》的通知 1997年1月7日證監(jiān)[1997]2號各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市證管辦（證監(jiān)會），國務院有關部門，上海、深圳證券交易所：為了維護證券市場的健康發(fā)展，規(guī)范公開發(fā)行與上市公司的住處披露行為，保護投資者的合法權益，中國證監(jiān)會對公開發(fā)行股票公司信息披露的內容與格式準則第一號《招股說明書的內容與格式（試行）》進行了補充、修改和完善，現(xiàn)在正式頒布《招股說明書的內容與格式》，于1997年4月1日起開始執(zhí)行。各公開發(fā)行與上市公司應按準則要求履行其披露義務。執(zhí)行中有什么問題，請及時報告中國證監(jiān)會。附件：《招股文明書的內容與格式》（附件一）二、招股說明書的內容與格式（一）根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）與《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》（以下簡稱《股票條例》制定本準則。（二）凡在中華人民共和國境內公開發(fā)行股票的發(fā)行人，在申請公開發(fā)行股票時，應當按照本準則編制招股說明書。本招股說明書作為發(fā)行人向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱證監(jiān)會）申請公開發(fā)行申報材料的必備部分。（三）本準則規(guī)定的內容與格式包括： 1．招股說明書封面； 2．招股說明書目錄； 3．招股說明書正文；（1）主要資料（2）釋義（3）緒言（4）發(fā)售新股的有關當事人（5）風險因素與對策（6）募集資金的運用（7）股利分配政策（8）驗資報告（9）承銷（10）發(fā)行人情況（11）發(fā)行人公司章程摘錄（12）董事、監(jiān)事、高級管理人員及重要職員（13）經(jīng)營業(yè)績（14）股本（15）債項（16）主要固定資產(chǎn) （17）財務會計資料（18）資產(chǎn)評估（19）盈利預測（20）公司發(fā)展規(guī)劃（21）重要合同及重大訴訟事項（22）其他重要事項（23）董事會成員及承銷團成員的簽署意見 4．招股說明書附錄； 5．招股說明書備查文件。（四）本準則的基本原則是要求發(fā)行人將一切對投資者進行投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以利于投資者更好地做出投資決策。發(fā)行人應據(jù)此原則編制招股說明書。 1．凡對投資者做出投資決策有重大影響的信息，不論本準則是否有規(guī)定，均應予以披露； 2．發(fā)行人認為有助于投資者做出投資決策的信息，如果本準則沒有規(guī)定，發(fā)行人可增加這部分內容； 3．本準則某些具體要求對發(fā)行人確實不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實際情況做出適當修改，同時以書面形式報告證監(jiān)會，并在招股書中予以說明。發(fā)行人成立不足3年的，應提供其自成立之日起，至進行股票公開發(fā)行準備工作之時止的經(jīng)營業(yè)績及其他資料。如果發(fā)行人由原有企業(yè)經(jīng)改制而設立，且改制不足3年，則發(fā)行人在根據(jù)本準則的要求對其歷史情況進行披露時，應包括原有企業(yè)情況。境內上市外資股的發(fā)行人，應當增加關于中國經(jīng)濟、政治、法律等有助于外國投資人了解中國一般情況的資料，以及有助于對發(fā)行人增加了解的其他資料。有必要時，境內上市外資股發(fā)行人還應編制招股說明書的外文文本。發(fā)行人應當保證兩種文本內容的一致性。在對兩種文本的理解上發(fā)行歧義時，以中文文本為準。發(fā)行人尚未成立董事會、監(jiān)事會，而由籌備機構代行其權力的，本招股說明書中凡要求董事會、監(jiān)會在股票發(fā)行過程中以及對本招股說明書所應承擔的責任與義務，由籌備機構承擔，對董事、監(jiān)事有關情況的披露改為對籌備機構成員有關情況的披露。（五）招股說明書有效日期為6個月，自招股說明書簽署之日起計算。發(fā)行人不得使用過期的招股說明書發(fā)行股票。發(fā)行人在招股說明書有效期內未能發(fā)行股票，必須修訂招股說明書，補充最新的財會資料和其它信息。這些修改、補充的信息，須先經(jīng)承銷商、推薦人以及與該等信息有關的中介機構（例如：律師、注冊會計師或資產(chǎn)評估人員）的認可，再報證監(jiān)會審核后，發(fā)行人方可發(fā)行。（六）招股說明書不得刊登任何個人、機構或企業(yè)的題字，任何有祝賀性、恭維性或推薦性的詞句，以及任何廣告、宣傳性用語。（七）招股說明書中的數(shù)字應當采用阿拉伯數(shù)字。招股說明書中有關貨幣金額的資料除特別說明之外，應指人民幣金額。（八）有關地方法規(guī)中凡與本準則相抵觸的部分，應以本準則為準。（九）本準則自公布之日起實施。

5，招股說明書應該主要學習怎么做哪一部分

招股說明書三大塊：歷史沿革、業(yè)務技術、管理層討論。主要兩條線1、歷史沿革——董監(jiān)高——公司治理等（法規(guī)預審）2、業(yè)務技術——風險提示——管理層討論分析——重大合同——成長性分析——募投——關聯(lián)交易與同業(yè)——發(fā)展規(guī)劃（財務預審）總結起來，還是業(yè)務與財務，這兩個要是結合好了，該項目就是一個經(jīng)典項目，投行現(xiàn)在還是越來越強調對行業(yè)的理解了。==========================================1、如果這個新手有著深厚的財務功底，可以從管理層討論開始寫；2、如果這個新手由于多種原因對以前集體所有制轉變?yōu)橛邢挢熑喂?、國企內部的改制機制以及中國企業(yè)的激蕩100年比較熟悉的，可以選擇從歷史沿革開始寫，這部分可以向律師請教與學習；3、如果這個新手即沒有財務功底，也對中國企業(yè)的以往不熟悉，又想迅速對投行業(yè)務上手，就從業(yè)務與技術開始寫，先模仿后尋找有自己特點的寫作風格。在業(yè)務與技術扎實的基礎上再從業(yè)務拓展延伸到財務，以財務這個東東作為工具來輔助業(yè)務的分析，讓業(yè)務與技術的寫作在原有基礎上更上一層樓。上述是新人想快速掌握投行材料制作的稍快速的途徑，如果只是說在投行的經(jīng)歷里渡渡金，以后不想從這個職業(yè)拓展出去的話，那就寫點其它章節(jié)，比如公司治理、董監(jiān)高、重大合同、發(fā)行概況等===============================一樣的，投行這幾年下來，我依然是體會到了投行人員如果現(xiàn)在不站穩(wěn)一個行業(yè)，或者說在一個行業(yè)不能和這個行業(yè)的研究員比美，那他的職業(yè)道路也會變得越來越窄。===============================banker看MD&A就行了，其他的律師會把關。risk factors按說值得看，但時下絕大部分都是胡扯。另外可以看看關聯(lián)交易的部分。不知道A股是不是也是如此，還是國內的律所承擔的內容相對少，投行做的事情要多些。律師主要就是看法律問題，律師都依賴券商把關。===============================

以下是指你要自已寫作招股說明書的情況：招股說明書三大塊：歷史沿革、業(yè)務技術、管理層討論。主要兩條線1、歷史沿革——董監(jiān)高——公司治理等（法規(guī)預審）2、業(yè)務技術——風險提示——管理層討論分析——重大合同——成長性分析——募投——關聯(lián)交易與同業(yè)——發(fā)展規(guī)劃（財務預審）總結起來，還是業(yè)務與財務，這兩個要是結合好了，該項目就是一個經(jīng)典項目，投行現(xiàn)在還是越來越強調對行業(yè)的理解了。==========================================1、如果這個新手有著深厚的財務功底，可以從管理層討論開始寫；2、如果這個新手由于多種原因對以前集體所有制轉變?yōu)橛邢挢熑喂?、國企內部的改制機制以及中國企業(yè)的激蕩100年比較熟悉的，可以選擇從歷史沿革開始寫，這部分可以向律師請教與學習；3、如果這個新手即沒有財務功底，也對中國企業(yè)的以往不熟悉，又想迅速對投行業(yè)務上手，就從業(yè)務與技術開始寫，先模仿后尋找有自己特點的寫作風格。在業(yè)務與技術扎實的基礎上再從業(yè)務拓展延伸到財務，以財務這個東東作為工具來輔助業(yè)務的分析，讓業(yè)務與技術的寫作在原有基礎上更上一層樓。上述是新人想快速掌握投行材料制作的稍快速的途徑，如果只是說在投行的經(jīng)歷里渡渡金，以后不想從這個職業(yè)拓展出去的話，那就寫點其它章節(jié)，比如公司治理、董監(jiān)高、重大合同、發(fā)行概況等

招股說明書的格式分為五個部分：招股說明書的封面；招股說明書目錄；招股說明書正文；附錄；備查文件。看招股說明書時要注意如下事項：1、風險因素與對策說明：了解公司存在的風險及公司的應對之策是否有效；2、募集資金的運用：看看資金都流向了什么項目；3、股利分配政策：了解公司對股民的回報；4、發(fā)行人在過去至少3年來的經(jīng)營業(yè)績：以此來判斷公司經(jīng)營的穩(wěn)定性；5、發(fā)行人股本的有關情況：了解公司發(fā)起人、重要持股人的持股情況；6、盈利預測：直接關系到公司股票的發(fā)行情況。一般而言，上市公司更愿意樂觀預測盈利，將盈利數(shù)字說得大一些；7、公司發(fā)展規(guī)劃說明：這是表明公司管理層對公司未來發(fā)展所作出的重要規(guī)劃；一份好的規(guī)劃應該是嚴謹、科學、實事求是的；8、發(fā)行人認為對投資者做出投資判斷有重大影響的其他事項。此外，我們應該注意：1、募集資金的運用本次募股資金的用途與投向；投資項目總體情況介紹，包括項目預算、投資周期與資金使用計劃等；如果所籌資本尚不能滿足規(guī)劃中的項目的資金需求，應說明其缺口部分的來源及落實情況；增資發(fā)行的發(fā)行人必須說明前次公開發(fā)行股票所籌資本的運用情況。2、股利分配政策發(fā)行人股利發(fā)放的一般政策；發(fā)行人在發(fā)行股票后第一個盈利年度是否準備派發(fā)股利；如果準備發(fā)放，發(fā)放幾次，何時發(fā)放；不同類別股票在股利分配方面的權益；如果暫不準備派發(fā)股利，簡要說明原因；新股東是否享有公司本次股票發(fā)行完成前的滾存利潤；其他應說明的股利分配政策。3、經(jīng)營業(yè)績這一部分應當根據(jù)專業(yè)人員的審計報告和審查結論，來觀察發(fā)行人過去3年的經(jīng)營業(yè)績，它至少應包括：最近3年銷售總額和利潤總額；發(fā)行人業(yè)務收入的主要構成；發(fā)行人近期完成的主要工作，主要指重大項目和科研成果；產(chǎn)品或者服務的市場情況；籌資與投資方面的情況等。4、股本這一部分應當注意發(fā)行人的股本及其變動情況：注冊資本；已發(fā)行的股份；如果發(fā)行人已進行過股份制改組、定向募集或公開發(fā)行，則應當披露本次發(fā)行前公司的股權結構，包括國家股、法人股、個人股(其中含內部職工股)、外資股等各占的份額；發(fā)行人認購股份的情況；本次發(fā)行后公司股份的結構，包括公司職工股的有關情況；本次發(fā)行前后每股凈資產(chǎn)，等等。有時候關于港股/投資/a股的知識或者入門常識，易闊每日財經(jīng)的投資者學堂有非常詳細的解釋

內容編輯1．招股說明書封面；2．招股說明書目錄；3．招股說明書正文；（1）主要資料（2）釋義（3）緒言（4）發(fā)售新股的有關當事人（5）風險因素與對策（6）募集資金的運用（7）股利分配政策（8）驗資報告（9）承銷（10）發(fā)行人情況（11）發(fā)行人公司章程摘錄（12）董事、監(jiān)事、高級管理人員及重要職員（13）經(jīng)營業(yè)績（14）股本（15）債項（16）主要固定資產(chǎn)（17）財務會計資料（18）資產(chǎn)評估（19）盈利預測（20）公司發(fā)展規(guī)劃（21）重要合同及重大訴訟事項（22）其他重要事項（23）董事會成員及承銷團成員的簽署意見4．招股說明書附錄；5．招股說明書備查文件