美國退休人員為什么要交稅，中國的退休金在美國要報稅嗎

來源：整理時間：2023-07-31 10:45:40 編輯：金融知識手機版

1，中國的退休金在美國要報稅嗎

要申報，沒說要報稅你如果在美國劃到窮人堆里，享受著政府的福利你中國的退休金是一定要申報的，否則，查出來，你的麻煩就大了去了

在及優(yōu)上幫咨詢了一下專家，按照您的描述父母是在國內(nèi)退休之后移民去的美國，這種情況您父母的退休金收入是需要報稅的。但是報稅不一定需要繳稅，還要看退休金的金額是否超過了免稅額，通常退休金金額都不會很高。但是如果不主動申報將會面臨罰款，所以在每年的4月15號之前，需要填寫報稅表格，如實申報收入來源。

中國的退休金在美國要報稅嗎

2，美國人是怎么交稅和退稅的和中國到底有什么區(qū)別

中國的稅務(wù)更多一些。中美稅法的一大差別就在間接稅（間接稅的實際納稅人為最終消費者）上。中國有增值稅，增值稅稅率一般為17%，部分13%，還有11%，6%的情況。而美國聯(lián)邦稅制中沒有增值稅。美國州稅中有銷售稅。在最終的購買環(huán)節(jié)向消費者征收。性質(zhì)上有一點類似增值稅。但是銷售稅率很低，各州情況不同，從0%-10%不等，大部分州是4%-6%吧。而且對吃的（比如說米面油面包牛奶等）免稅。不過在中國避稅的情況比較普遍，而美國對稅務(wù)審查十分嚴格，很難避稅。

作為一般納稅人的外貿(mào)企業(yè)在國內(nèi)采購環(huán)節(jié)繳納增值稅，出口環(huán)節(jié)免繳增值稅。后憑進項增值稅專用發(fā)票辦理出口退稅。

美國人是怎么交稅和退稅的和中國到底有什么區(qū)別

3，美國人需要納稅嗎

美國個人所得稅15~39.6%，企業(yè)所得稅15~38%，遺產(chǎn)稅18~55%，慈善基金除外。

不用

聽說不用，好像也沒發(fā)票。

國內(nèi)媒體上常有這樣一些消息，每當(dāng)有美國人對政府某項政策提出批評時，往往理直氣壯地說這是花我們納稅人的錢。開始不知道美國人究竟納了多少稅，為什么總以納稅人自居。到了美國，才知道美國的稅確實很重，很多稅都是個人交納的，于是理解了納稅人的含義。只要在美國境內(nèi)有經(jīng)濟收入和支出，無論你是本國人還是外來者，都要納稅。收入方面，首先是所得稅，起征點接近于零，即使每年收入五美元都得納稅，采取累進稅制，稅率最低10％左右，最高38％。年工資一般為15－20％。這是聯(lián)邦政府制定的所得稅，除此之外，各州還另收所得稅，稅率一般為5％左右。有些州為了吸引人到那里投資或工作、居住，便降低稅率，有的甚至不收。得克薩斯州和佛羅里達州就不收，所以不少人退休后到佛羅里達州買房養(yǎng)老，那里除了環(huán)境宜人外，不收州所得稅也是重要因素之一。其次是社會保險稅和醫(yī)療稅，這不是用于自己的醫(yī)療和將來養(yǎng)老，而是用于全社會統(tǒng)籌的社會保障支出和貧困者醫(yī)療補助的（個人醫(yī)療保險和養(yǎng)老金另外扣除）。這幾種稅加起來，占工資的近四分之一。此外，屬于個人收入方面的稅還有財產(chǎn)稅、獎金稅、遺產(chǎn)稅等等。特別是財產(chǎn)稅，稅率1.5％，一輛普通汽車和一幢普通住房，每年要交納財產(chǎn)稅二三百和二三千美元。個人收入交稅理所應(yīng)當(dāng)，但支出即買任何東西都要交稅就很難理解，然而美國就是這樣規(guī)定的。購物、餐飲、旅游、文化娛樂，幾乎任何一項支出都要交稅，統(tǒng)稱銷售或消費稅。各州的消費稅率也不一樣，一般在4％－5％之間，紐約等大城市則高達8％。不少人驅(qū)車幾百里到消費稅低的州購物，從地區(qū)差里節(jié)省出開支。美國的稅收法規(guī)和納稅制度十分嚴格和嚴密，除了少數(shù)富豪通過律師在財產(chǎn)或遺產(chǎn)上做手腳逃稅外，一般人是難逃納稅的。在美國常聽到這樣一個笑話：美國人有兩個逃不了，一是死亡逃不了，二是稅逃不了。個人收入所得稅、社會保險稅和醫(yī)療稅由所在單位發(fā)工資時代扣，臨時工的報酬也是如此。消費稅更是一分錢也漏不掉，在任何商店購物都是電腦結(jié)賬，結(jié)賬單上專列稅款數(shù)，商店一并收取，即使買幾十美分大蔥也要收幾美分稅。稅務(wù)局每年隨機審計約5％的納稅人，一旦發(fā)現(xiàn)偷漏稅的，不僅要補交稅款和利息，還要受重罰，一般的美國人都是談審色變。一個工薪階層的人，一年收支兩方面納的稅款約占工資收入的三分之一，如年薪五萬美元左右，一年要給國家貢獻一萬多美元的稅，政府僅這一項財政收入就有萬億美元以上，而公司、銀行、商店等法人單位所納的稅款，更是一筆驚人數(shù)字。

美國人需要納稅嗎

5，2014年退休領(lǐng)取年金還須交稅為什么

【今年剛出來的規(guī)定】退休金免稅；年金不免稅。是指在年金繳費環(huán)節(jié)和年金基金投資收益環(huán)節(jié)暫不征收個稅，將納稅義務(wù)遞延到個人實際領(lǐng)取年金的環(huán)節(jié)?！敦斦?人力資源社會保障部國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)年金職業(yè)年金個人所得稅有關(guān)問題的通知》(財稅[2013]103號)第三條第一款規(guī)定：“個人達到國家規(guī)定的退休年齡，在本通知實施之后按月領(lǐng)取的年金，全額按照工資、薪金所得項目適用的稅率，計征個人所得稅；在本通知實施之后按年或按季領(lǐng)取的年金，平均分攤計入各月，每月領(lǐng)取額全額按照工資、薪金所得項目適用的稅率，計征個人所得稅?！币淮涡灶I(lǐng)取年金比分期領(lǐng)取要多繳稅【具體內(nèi)容如下】A.遞延納稅有利于減輕參保人稅負　　根據(jù)103號文，所謂年金遞延納稅，是指在年金繳費環(huán)節(jié)和年金基金投資收益環(huán)節(jié)暫不征收個稅，將納稅義務(wù)遞延到個人實際領(lǐng)取年金的環(huán)節(jié)?！　【唧w說來就是：(1)在年金繳費環(huán)節(jié)，對單位根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定為職工支付的企業(yè)年金或職業(yè)年金繳費，在計入個人賬戶時，個人暫不繳納個稅;個人根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定繳付的年金個人繳費部分，在不超過本人繳費工資計稅基數(shù)的4%標(biāo)準內(nèi)的部分，暫從個人當(dāng)期的應(yīng)納稅所得額中扣除。(2)在年金基金投資環(huán)節(jié)，企業(yè)年金或職業(yè)年金基金投資運營收益分配計入個人賬戶時，暫不征收個稅。(3)在年金領(lǐng)取環(huán)節(jié)，個人達到國家規(guī)定的退休年齡領(lǐng)取的企業(yè)年金或職業(yè)年金，按照工薪所得項目適用的稅率，計征個稅?！　√嵝眩哼@項新政對相當(dāng)一部分年金參保人來說，其好處是：在退休時分期領(lǐng)取年金，個稅稅負會有所減輕。　　因為，我國實行的是超額累進個人所得稅稅制，也就是說，應(yīng)稅收入越高，繳稅稅率也越高。一般情況下，個人工作時的工薪收入往往高過退休時，因此，如果能在工薪收入繳稅前扣除更多的免稅或暫不征稅項目，無疑可降低稅率，納稅額也就相應(yīng)減少。到個人退休時，由于我國對個人退休金實行免稅政策，即使在個人分期領(lǐng)取年金時繳稅，對應(yīng)的稅率也較低，繳稅額相應(yīng)也少?！　.領(lǐng)取年金時不能稅前扣除3500元　　新政實施后，個人領(lǐng)取年金時，如何計征個稅?　　103號文規(guī)定：達到國家規(guī)定的退休年齡，在2014年1月1日后按月領(lǐng)取的年金，全額按工薪所得適用稅率計征個稅;在2014年1月1日后按年或按季領(lǐng)取的年金，平均分攤計入各月，每月領(lǐng)取額全額按照工薪所得項目適用稅率計征個稅?！　√嵝眩簭倪@個規(guī)定來看，領(lǐng)取年金時要求“全額”征稅，也就是說，凡是此前沒有納稅的年金，領(lǐng)取時，可按月、按季、按年來領(lǐng)，然后，按每月分攤數(shù)額找適用的稅率，再來計算個稅，此時，不得在稅前扣除3500元費用扣除額，即領(lǐng)取年金時至少都要繳納3%(工薪所得適用的最低稅率)的個稅?！　“?例　　李先生單位從2014年1月開始設(shè)立企業(yè)年金(假定年金計劃中未設(shè)領(lǐng)取額度限制，下同)，李先生將于2024年退休，屆時其年金個人賬戶金額為12萬元。如果李先生在領(lǐng)取年金時想以最低稅率3%來繳稅，只要每月領(lǐng)取的年金不超過1500元即可。即李先生可以分7年領(lǐng)完這筆年金，每年領(lǐng)17143元，每月領(lǐng)：17143÷12=1429元，適用稅率為3%，每月應(yīng)納稅1429×3%=43元。7年下來，李先生共計納稅3612元?！　∪绻钕壬朊吭骂I(lǐng)多點年金，如分5年領(lǐng)完這筆年金，那么，李先生每年可領(lǐng)取年金24000元，即每月領(lǐng)：24000÷12=2000元，適用稅率為10%，每月應(yīng)納稅2000×10%﹣105=95元。5年下來，李先生共計納稅5700元?！　.非特殊原因一次性領(lǐng)取年金要多繳稅　　由于年金遞延納稅新政從2014年開始執(zhí)行，此前已建立年金的單位，個人和單位在繳付年金時均已繳納了個稅，那么，在個人以后領(lǐng)取年金時，年金中有部分是已扣稅、有部分又是遞延納稅，領(lǐng)取年金時，該怎樣計征個稅?　　103號文對此有明確規(guī)定，要區(qū)分兩種情況：第一種：單位和個人在103號文實施之前已繳付的年金、個人在2014年1月1日后領(lǐng)取的，允許個人把在2014年1月1日之前單位和個人繳費且已經(jīng)納稅的部分領(lǐng)取出來，剩下的余額按照上述按月分攤辦法計征個稅?！　〉诙N：單位和個人在103號文實施之前已繳付的年金，個人愿意分期領(lǐng)取年金的，可按2014年1月1日之前繳付的年金繳費金額占全部繳費金額的百分比減計當(dāng)期應(yīng)納稅所得額，減計后的余額按照上述按月分攤辦法計征個稅?！　×硗猓瑢δ杲饏⒈Ｕ哂捎诔鼍扯ň佣淮涡灶I(lǐng)取年金個人賬戶資金，或個人死亡后其指定受益人或法定繼承人要一次性領(lǐng)取年金個人賬戶余額，103號文規(guī)定，允許領(lǐng)取人將一次性領(lǐng)取的年金個人賬戶資金或余額按12個月分攤到各月，就其每月分攤額，按照上述第一種和第二種情況計征個稅?！　√嵝眩?03號文還明確規(guī)定：對于非特殊原因(出境定居、死亡)而要一次性領(lǐng)取年金個人賬戶資金或余額的，就其一次性領(lǐng)取的總額單獨作為一個月的工薪所得，按照上述不同情況計征個稅?！　“?例　　王先生單位從2014年1月開始設(shè)立企業(yè)年金，王先生將于2024年退休，屆時其年金個人賬戶金額為12萬元。如果王先生想在退休時一次性把年金全部取出來，那么，12萬元將單獨作為一個月的工薪所得計征個稅，這時，適用的稅率為45%，即王先生應(yīng)繳稅120000×45%﹣13505=40495元。　　也就是說，王先生一次性領(lǐng)取這筆年金的繳稅額是分7年和分5年領(lǐng)取這筆年金繳稅額的11倍和7倍?！　≈郉　　什么是企業(yè)年金和職業(yè)年金?　　企業(yè)年金，是指根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》(原勞動和社會保障部令第20號)的規(guī)定，企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度?！　÷殬I(yè)年金是指根據(jù)《事業(yè)單位職業(yè)年金試行辦法》(國辦發(fā)〔2011〕37號)的規(guī)定，事業(yè)單位及其工作人員在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，建立的補充養(yǎng)老保險制度?！　∥闯瑯?biāo)繳付的年金才可遞延納稅　　103號文規(guī)定：第一，企業(yè)和事業(yè)單位根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定的辦法和標(biāo)準，為在本單位任職或者受雇的全體職工繳付的年金單位繳費部分，在計入個人賬戶時，個人暫不繳納個人所得稅。　　第二，個人根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定繳付的年金個人繳費部分，在不超過本人繳費工資計稅基數(shù)的4%標(biāo)準內(nèi)的部分，暫從個人當(dāng)期的應(yīng)納稅所得額中扣除。超過上述兩條規(guī)定的標(biāo)準繳付的年金單位繳費和個人繳費部分，應(yīng)并入個人當(dāng)期的工薪所得，依法計征個人所得稅?！鞠Ｍ軌驇偷侥悖。?！】

待遇年金也稱養(yǎng)老金確定計劃。指繳費并不確定，無論繳費多少，雇員退休時的待遇是確定的。雇員退休時，按照在該企業(yè)工作年限的長短，從經(jīng)辦機構(gòu)領(lǐng)取相當(dāng)于其在業(yè)期間工資收入一定比例的養(yǎng)老金。參加db計劃的雇員退休時，領(lǐng)取的養(yǎng)老金待遇與雇員的工資收入高低和雇員工作年限有關(guān)。具體計算公式是：雇員養(yǎng)老金=若干年的平均工資×系數(shù)×工作年限。（若干年的平均工資是計發(fā)養(yǎng)老金的基數(shù)，可以是退休前1年的工資，也可以是2~5的平均工資；系數(shù)是根據(jù)工作年限的長短來確定的）db計劃基本特征是：(1)通過確定一定的收入替代率，保障職工獲得穩(wěn)定的企業(yè)年金；(2)基金的積累規(guī)模和水平隨工資增長幅度進行調(diào)整；(3)企業(yè)承擔(dān)因無法預(yù)測的社會經(jīng)濟變化引起的企業(yè)年金收入波動風(fēng)險；（4）一般規(guī)定有享有資格和條件，大部分規(guī)定工作必須滿10年，達不到則不能享受，達到條件的，每年享受到的養(yǎng)老金額還有最低限額和最高限額的規(guī)定；（5）該計劃中的養(yǎng)老金，雇員退休前不能支取，流動后也不能轉(zhuǎn)移，退休前或退休后死亡的，不再向家屬提供，但給付家屬一定數(shù)額的一次性撫恤金。