銀行不良資產(chǎn)證券化是什么意思，銀行信貸資產(chǎn)證券化是什么意思

來(lái)源：整理時(shí)間：2023-02-01 02:01:21 編輯：金融知識(shí) 手機(jī)版

本文目錄一覽

1，銀行信貸資產(chǎn)證券化是什么意思
2，關(guān)于資產(chǎn)證券化的問(wèn)題
3，資產(chǎn)證券化在處理商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中的作用
4，銀行不良資產(chǎn)證券化的意義何在
5，資產(chǎn)證券化的主要內(nèi)容

1，銀行信貸資產(chǎn)證券化是什么意思

個(gè)人理解是：商業(yè)銀行把住房抵押貸款或者其他的信貸資產(chǎn)作為證券化資產(chǎn)形成一個(gè)資產(chǎn)池，打包信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)對(duì)該資產(chǎn)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性的安排和內(nèi)外部的信用增級(jí)，向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)發(fā)行資產(chǎn)支持證券。經(jīng)中國(guó)人民銀行同意后，在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易。

銀行信貸資產(chǎn)證券化是什么意思

2，關(guān)于資產(chǎn)證券化的問(wèn)題

資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。簡(jiǎn)單解釋就是把一些固定資產(chǎn)按照一定價(jià)值轉(zhuǎn)化成有價(jià)證券，舉例，比如一棟房子，價(jià)值100萬(wàn)，那么發(fā)行100萬(wàn)債券，把房子賣了，一棟房子直接賣不好賣，分成10份或10萬(wàn)份就好賣了，資產(chǎn)持有者就擁有了現(xiàn)金。目的是把資產(chǎn)變成現(xiàn)金。

1. 信貸資產(chǎn)證券化之后就等于轉(zhuǎn)移出去了，不用購(gòu)回，除非簽有買入返售協(xié)議，約定購(gòu)回事項(xiàng)，或者有兜底的回購(gòu)協(xié)議，在特定條件下比如無(wú)法回收貸款等情況時(shí)回購(gòu)。2. 不良資產(chǎn)打包出售理論上是可以的，一般這種證券化產(chǎn)品收益率比較高，賣是賣得出去了，無(wú)非是做增信處理，比如擔(dān)保、分級(jí)什么的。3. 現(xiàn)金流就是貸款預(yù)期的還本付息產(chǎn)生的現(xiàn)金流。4. 會(huì)計(jì)處理我不會(huì)，無(wú)法回答。

關(guān)于資產(chǎn)證券化的問(wèn)題

3，資產(chǎn)證券化在處理商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中的作用

其一，轉(zhuǎn)移和降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通過(guò)不良資產(chǎn)證券化，可以將不良債權(quán)直接轉(zhuǎn)化為可流通的有價(jià)證券，變間接融資為直接融資，使銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。同時(shí)，從資產(chǎn)負(fù)債管理的角度看，不良資產(chǎn)證券化能夠加快銀行資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性，使得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)得以控制。其二，有助于改善商業(yè)銀行資本充足率和更新資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。資產(chǎn)證券化可以將銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的不良信貸資產(chǎn)從表內(nèi)移至表外，減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額，從而提高資本充足率。其三，避免商業(yè)銀行不良債權(quán)的再生。在證券化過(guò)程中，資產(chǎn)管理公司作為特設(shè)機(jī)構(gòu)，可參股或控股企業(yè)，依靠自身管理能力、信息資源和資本市場(chǎng)操作技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，幫助企業(yè)擺脫經(jīng)營(yíng)困境，改善經(jīng)營(yíng)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，從根本上扼制不良資產(chǎn)的再生。同時(shí)，資產(chǎn)管理公司從商業(yè)銀行收購(gòu)不良資產(chǎn)以后，可將銀行的正常資產(chǎn)與不良資產(chǎn)隔離，避免不良資產(chǎn)的惡性循環(huán)。而銀行則能依托資產(chǎn)證券化，有效地進(jìn)行分散化的資產(chǎn)組合安排，降低貸款的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

資產(chǎn)證券化在處理商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中的作用

4，銀行不良資產(chǎn)證券化的意義何在

你好，把壞賬打包變成股票，由股民給壞賬買單，銀行不良資產(chǎn)率下降，銀行客戶資金也變得更安全，倒霉的是股民和基民

作為一種金融工具,資產(chǎn)證券化是金融領(lǐng)域的一大創(chuàng)新。因?yàn)樗軌蛲ㄟ^(guò)巧妙的設(shè)計(jì)將資產(chǎn)負(fù)債表上的信貸資產(chǎn)表外化,也就是說(shuō)將流動(dòng)性差的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為能夠在金融市場(chǎng)上出售和流通的債券,以達(dá)到提高銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利性的目的。然而,商業(yè)銀行由于體制等影響積累了大量的不良資產(chǎn),這不僅降低了銀行的盈利能力也容易導(dǎo)致巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。鑒于此,20世紀(jì)70年代的美國(guó)開始利用資產(chǎn)證券化工具來(lái)解決其銀行體系存在的大量不良資產(chǎn)問(wèn)題,之后歐洲各國(guó)、日本等也都有了不良資產(chǎn)證券化的實(shí)踐,大量的成功國(guó)際實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明不良資產(chǎn)證券化手段確實(shí)能有效解決商業(yè)銀行的嚴(yán)重不良資產(chǎn)問(wèn)題。然而,任何事物都具有兩面性。資產(chǎn)證券化就像一把雙刃劍,它既在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮了其巨大的作用,但也帶來(lái)了一系列的風(fēng)險(xiǎn)。尤其美國(guó)金融危機(jī)以及亞洲次貸危機(jī)的相繼爆發(fā),更是給我國(guó)剛剛起步的商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)敲響了警鐘。因此,對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化過(guò)程中易存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和有效管理是關(guān)鍵。本文通過(guò)文獻(xiàn)資料研究法對(duì)國(guó)內(nèi)外有關(guān)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的相關(guān)理論進(jìn)行了梳理,對(duì)前人的研究成果進(jìn)行了總結(jié)評(píng)價(jià),并將不良資產(chǎn)證券化相關(guān)理論與中國(guó)銀行業(yè)實(shí)際情況緊密結(jié)合起來(lái),運(yùn)用具體的案例分析來(lái)闡明銀行不良資產(chǎn)證券化的運(yùn)作過(guò)程,以及運(yùn)作的過(guò)程中所應(yīng)該注意的風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)運(yùn)用比較分析法對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的實(shí)踐與國(guó)外銀行的成功經(jīng)驗(yàn)相比較以汲取借鑒經(jīng)驗(yàn),并運(yùn)用了案例分析法,結(jié)合某一商業(yè)銀行的具體案例對(duì)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)證券化的具體步驟、存在的主要問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行總結(jié)與分析,最后給出有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策與建議。總的來(lái)說(shuō),本文的創(chuàng)新點(diǎn)主要體現(xiàn)在運(yùn)用對(duì)比分析的方法不良資產(chǎn)以及證券化的現(xiàn)狀進(jìn)行分析以及結(jié)合中國(guó)實(shí)際情況對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析；本文的研究難點(diǎn)體現(xiàn)在專門針對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化特別是涉及到的風(fēng)險(xiǎn)控制方面的資料難以獲取,并且缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行技術(shù)層面的分析。

5，資產(chǎn)證券化的主要內(nèi)容

資產(chǎn)證券化通常是指將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場(chǎng)上可以出售的證券的行為。資產(chǎn)證券化就是指將存在的具有穩(wěn)定未來(lái)現(xiàn)金流的非證券化資產(chǎn)集中起來(lái)，進(jìn)行重新組合，據(jù)此發(fā)行證券的過(guò)程和技術(shù)。信托法律網(wǎng)提示，由于資產(chǎn)證券化可以有效地把信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)得以分散，降低了風(fēng)險(xiǎn)累積的可能性。因此，它在化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面具有重要的作用。國(guó)有的商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)時(shí)，運(yùn)用資產(chǎn)證券化好處多多。

資產(chǎn)證券化(asset securitization)是指將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場(chǎng)上可以自由買賣的證券的行為,使其具有流動(dòng)性。（ 1 ）廣義的資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方式，它包括以下四類 1 ）實(shí)體資產(chǎn)證券化：即實(shí)體資產(chǎn)向證券資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換，是以實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券并上市的過(guò)程。 2 ）信貸資產(chǎn)證券化：是指把欠流動(dòng)性但有未來(lái)現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)（如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收帳款等）經(jīng)過(guò)重組形成資產(chǎn)池，并以此為基礎(chǔ)發(fā)行證券。 3 ）證券資產(chǎn)證券化：即證券資產(chǎn)的再證券化過(guò)程，就是將證券或證券組合作為基礎(chǔ)資產(chǎn)，再以其產(chǎn)生的現(xiàn)金流或與現(xiàn)金流相關(guān)的變量為基礎(chǔ)發(fā)行證券。 4 ）現(xiàn)金資產(chǎn)證券化：是指現(xiàn)金的持有者通過(guò)投資將現(xiàn)金轉(zhuǎn)化成證券的過(guò)程。（ 2 ）狹義的資產(chǎn)證券化是指信貸資產(chǎn)證券化。按照被證券化資產(chǎn)種類的不同信貸資產(chǎn)證券化可分為住房抵押貸款支持的證券化和資產(chǎn)支持的證券化。（ 3 ）概括地講，一次完整的證券化融資的基本流程是：發(fā)起人將證券化資產(chǎn)出售給一家特殊目的機(jī)構(gòu) ( SPV) ，或者由 SPV 主動(dòng)購(gòu)買可證券化的資產(chǎn)，然后 SPV 將這些資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池（ Assets Pool ），再以該資產(chǎn)池所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為支撐在金融市場(chǎng)上發(fā)行有價(jià)證券融資，最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流來(lái)清償所發(fā)行的有價(jià)證券。（ 4 ）舉例簡(jiǎn)單通俗地了解一下資產(chǎn)證券化: A:在未來(lái)能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流的資產(chǎn)； B:上述資產(chǎn)的原始所有者；信用等級(jí)太低，沒有更好的融資途徑 C:樞紐（受托機(jī)構(gòu)）SPV； D:投資者。資產(chǎn)證券化——B把A轉(zhuǎn)移給C，C以證券的方式銷售給D。 B低成本地（不用付息）拿到了現(xiàn)金；D在購(gòu)買以后可能會(huì)獲得投資回報(bào)；C獲得了能產(chǎn)生可見現(xiàn)金流的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。投資者D之所以可能獲得收益，是因?yàn)锳不是垃圾，而是被認(rèn)定為在將來(lái)的日子里能夠穩(wěn)妥地變成錢的好東東。 SPV是個(gè)中樞，主要是負(fù)責(zé)持有A并實(shí)現(xiàn)A與破產(chǎn)等麻煩隔離開來(lái)，并為投資者的利益說(shuō)話做事。 SPV進(jìn)行資產(chǎn)組合，不同的A在信用評(píng)級(jí)或增級(jí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改良、組合、調(diào)整。目的是吸引投資者，為發(fā)行證券。過(guò)去有很多資產(chǎn)成功進(jìn)行了證券化，例如應(yīng)收賬款，汽車貸款等，現(xiàn)在出現(xiàn)了更多類型的資產(chǎn)，例如電影特許權(quán)使用費(fèi)，電費(fèi)應(yīng)收款單，健康會(huì)所會(huì)員資格等。但核心是一樣的：這些資產(chǎn)必須能產(chǎn)生可預(yù)見的現(xiàn)金流。