9. 零售店財務管理制度
餐館連鎖店的財務賬目管理：
堅持統(tǒng)一核算，分級管理的原則。
公司財務核算體系由總部-地區(qū)總部（必要可設）-輔助核算部門/輔助核員-分店構成。公司的核算以總部為一個核算中心，所有的分店都視為該總部的銷售終端，門店的所有賬目必須并入總部賬目，同時門店應根據(jù)管理的需要設置必要的輔助賬目，并定期與總部總部對賬。門店所有的資產(chǎn)、負債和損益，都歸總部或地區(qū)總部統(tǒng)一核算。在總部和分店不在同一個城市當中，或是在比較近的下級縣市設置門店，總部可以視情況而定在該區(qū)域設置輔助核算部門（可以是單獨指派一個人），作為總部在該區(qū)域負責對所有分店的核算、監(jiān)督、匯總等職能，輔助核算部門/輔助核算員是總部為了管理的目的所設的異地部門，輔助核算部門輔助核算員直接向總部負責，并對該區(qū)域所有分店進行日常工作的監(jiān)督和票流的匯總工作。公司在非總部管理輔射區(qū)域內，可以設立區(qū)域總部，實行“總部——地區(qū)總部——門店”的管理模式，地區(qū)總部在總部監(jiān)督下嚴格按總部有關規(guī)定開經(jīng)營管理活動，并進行獨立核算，從而形成總部和地區(qū)總兩級管理體制。區(qū)域總部具有單獨的財務核算中心，區(qū)域總部下設的所有的門店的所有帳目都入?yún)^(qū)域總部的帳目進行統(tǒng)一核算，區(qū)域總部應定期和總部進行對帳工作，并在指定的財務核算周期內向總部上交經(jīng)營和財務報表，由總部進行帳套合并處理。
10. 門店財務制度的管理辦法
倉庫流程
又分為：
1、倉庫工作流程
為了提高倉庫工作效率，完善倉庫管理制度，提高服務質量，特制定以下倉庫工作流程。
(1) 倉庫嚴格按照市場部辦公室電子銷售單進行配、發(fā)貨和出、入庫。任何情況、任何條件下都嚴格執(zhí)行，特殊執(zhí)行需要總經(jīng)理批準。
(2) 倉庫人員嚴格按照市場部辦公室電子銷售單填寫物流以及快遞運單。
(3) 為了提高發(fā)貨效率和客戶滿意度，倉庫當天發(fā)貨范圍調整至每天下午2點，倉庫在能保證當天下午2點之前訂單貨物全部能裝車的時間點出車，所發(fā)貨物不僅限于2點之前的訂單貨物。
(4) 倉庫內勤必須在倉庫出車之前做好當天發(fā)貨的明細表。即發(fā)貨反饋表，并根據(jù)明細表核對實際發(fā)貨單有無漏發(fā)，并做好出庫登記表登記工作。
(5) 臨沂客戶自提貨物，倉庫保管必須做好出庫核準登記。對于客戶成件的貨物必須做好隨貨同行。
(6) 倉庫保管核準出庫后，發(fā)貨員必須持發(fā)貨明細表送貨，同時必須及時填寫發(fā)貨明細表做好發(fā)貨情況反饋。送貨完畢由發(fā)貨人簽字并將此表交予倉庫內勤。
(7) 倉庫內勤必須每天上午8點半準時將前一天的發(fā)貨明細表傳達至市場部辦公室。
(8) 對廠區(qū)發(fā)往倉庫在途中或者尚未卸車的貨物，倉庫不準接此批貨物銷售單。倉庫內勤在卸車完畢后必須于第一時間通知市場部辦公室方可下銷售單發(fā)貨。
(9) 對于在倉庫盤點、配發(fā)貨過程中發(fā)現(xiàn)的賬面庫存與實際庫存不相符的情況，倉庫內勤必須第一時間通知市場部辦公室并取消相應銷售單。如客戶換貨，市場部必須出具電子銷售單，倉庫不能接受任何口頭通知。
2、倉庫管理流程
小公司來說倉管需要干的事情無非是倉庫材料的收發(fā)，物料進銷存賬目的登記，不過還要干許多的力氣活，說白了，就是會記個流水賬的搬運工。
大公司一般都有健全的流程，工作內容和上面一樣，不過要干的雜貨少了點，要你會用用電腦做報表，會ERP等(ERP庫存管理就是要你錄入入庫，出庫，打印作業(yè)單據(jù)等，不要怕，這個對于會點辦公軟件操作的很容易的)。
倉庫主要的作業(yè)主要分為入庫，出庫，保管三大部分。
入庫：你要按照送貨單上的數(shù)目將材料清點清楚，發(fā)現(xiàn)有異常情況必須想你的主管匯報，得到指示意見后遵照執(zhí)行就好了，進質檢人員檢驗合格后，就辦理入庫手續(xù)，開具入庫單，登記進銷存帳或錄入ERP系統(tǒng)。
出庫：對于生產(chǎn)部門領料的話根據(jù)BOM表(或生產(chǎn)計劃部門審核通過領料單據(jù))照單發(fā)料，然后登記進銷存帳或錄入ERP系統(tǒng)。
對于發(fā)貨的話按照財務開出的送貨單或經(jīng)其審核的出庫單發(fā)貨登記進銷存帳或錄入ERP系統(tǒng)。把你的作業(yè)單據(jù)整理好，交給財務，他們要做帳及成本核算。
保管：合理安排你的倉庫庫容，給每種物料貼上明確的標簽，，做到先進先出，了解采取合理的保護措施，防止物資因各種原因受到損壞。定期盤點一下你的倉庫，檢查一下帳物是否相符，如果不是，就要查找原因(收發(fā)錯誤，合理損耗等等)，做一張盤點盈虧匯總表，匯報給上級，更改賬面數(shù)字，以做到帳卡物相符。
3、倉庫盤點流程
(1). 財務部事先準備好盤點單,要求已經(jīng)編號并且連號。
(2). 每月28日上午8：30開始盤點，倉庫凍結一切庫存的收、發(fā)、移動操作。
(3). 倉庫主任負責協(xié)調具體的盤點工作,由其領取盤點單。
(4). 倉庫,財務部分別指定每一個存儲區(qū)域的盤點負責人.要求每一個區(qū)域都有相應的盤點員和財務復核人員,由財務人員擔任該區(qū)域的盤點組長。
(5). 將盤點清單發(fā)放到每一個盤點區(qū)域的盤點人員。
(6). 實施盤點,由儲運人員進行盤點,財務人員復核。
(7). 財務部收取所有的盤點清單,要求所有清單連號,沒有遺漏.并進行匯總。
(8). 對比庫存帳,比較差異。
(9). 對比差異報告,由倉庫對差異項進行復盤。
(10). 再次對復盤結果進行匯總,并與庫存帳比較差異。
(11). 倉庫分析差異原因,作詳細書面報告,同時提出差異調整申請。
(12). 財務經(jīng)理及總經(jīng)理對差異調查報告及差異調整申請進行審批。
(13). 倉庫根據(jù)審批情況作庫存差異調整。
(14). 財務部根據(jù)審批情況作庫存財務帳差異調整。
4、倉庫發(fā)貨流程
銷售部開單并審→財務審核→倉庫打單→配貨裝箱→掃描制單→負責人抽查→裝單封箱→打包(根據(jù)貨運方式)→填制托運單→聯(lián)系物流→物流交接→物流跟蹤財務建賬
流程說明及注意事項：
(1)、銷售部是發(fā)貨的唯一發(fā)起部門，所有發(fā)貨都需要銷售部制單并審核1;
2、所有發(fā)貨都需要經(jīng)過財務部指定人員審核
(2)、以確認賬目情況(特別是代理商);
(3)、配貨人員安排由片區(qū)發(fā)貨負責人分配;
(4)、配貨要求：
?、倥湄洉r，要求嚴格按照配貨單執(zhí)行，不得隨意自行更改;
?、谂浜玫?，需打鉤做記號;(以免漏配)
③同一款要求一定要放在同一個箱子內;
?、芤笈湄洉r將貨品有吊牌的一面朝上;
?、輿]貨的或有疑問部分做好記號，待全部配完后，向負責人匯報，由負責人核查反饋;
(5)、掃描前，首先要打印該單相對應的封箱條;掃描時，注意因條形碼不明顯而造成的漏掃，導致數(shù)量不對;另外發(fā)現(xiàn)包裝袋臟破的要更換、吊牌上有貼小標簽的要撕掉;一箱掃描完畢后，要求掃描人跟裝箱人核對一下總數(shù)，確認總數(shù)無差異;
(6)、裝箱要求：
?、倜肯涠家幸粋€裝箱單;
?、诜叛b箱單后封箱，切記箱號、件數(shù)、重量要寫在封箱條上并且貼在紙箱接口處;
?、垡_保裝箱單與箱內貨品完全一致，裝箱單明細與總單明細也要一致;
?、芊趴倖蔚南渲?，要求在外部封箱條上寫明：“內有清單”。
(7)、打包要求：
?、偎行枰哓涍\(如春風、德邦、振隆等)的貨品都要加防潮膜，中鐵、鐵路、空運根據(jù)情況需要看要不要加編織袋;
?、谌绻枰拙幙棿柙诰幙棿蠈懮系赇伱?、收貨人、貨運方式、系列名稱、發(fā)出倉庫(最后一箱的外面也要寫上內有清單);
(8)、物流方面要求：
?、傥锪鲗T首先要與各系列發(fā)貨負責人確認發(fā)貨總箱數(shù)、店鋪、貨運方式無差異后方可將貨品拉出發(fā)貨;
?、诮桓敦浧返臅r候，與物流公司做好交接工作，以明確責任;
?、鄄皇鞘煜さ奈锪魉緳C來提貨，要求提供相關證明，方允許交接;
?、茇浧钒l(fā)出時效時間到一半的時候，就要開始跟物流公司確認是否延誤;
?、萆唐分型镜母櫼欢ㄒ龅轿唬貏e是超過時限的，要與物流公司確認原因，并追蹤實際將到達時間(之前要與代理商或直營店說明情況);
摘自：倉庫流程分類分析
