2、減少非生產(chǎn)性開支。村各項(xiàng)費(fèi)用支出，要本著節(jié)約的原則，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)，對于發(fā)展集體經(jīng)濟(jì)中的特殊業(yè)務(wù)費(fèi)用，必須寫明事由，全年不得超出常規(guī)性年收入的15%，實(shí)行日清月結(jié)（月結(jié)做賬時間不得遲于下一月的5日），否則財務(wù)人員可以拒絕入賬。每年年終業(yè)務(wù)費(fèi)的審計結(jié)果將在鎮(zhèn)政務(wù)公開欄張貼，對于違反日清月結(jié)規(guī)定和嚴(yán)重超標(biāo)的單位，由鎮(zhèn)紀(jì)委組織人員進(jìn)村調(diào)研，村主要領(lǐng)導(dǎo)要書面報告原因。
3、加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。村里的專項(xiàng)資金，必須?？顚Ｓ?，不得挪作他用，各種大型基本建設(shè)及維修工程支出，要有工程預(yù)算、決算、協(xié)議、工程審計報告、會議研究的記錄及村民代表大會表決簽字表等，按協(xié)議付款，工程完工后，要有施工單位提供正規(guī)票據(jù)方可入賬。
4、建立健全財務(wù)工作流程規(guī)范制度。財務(wù)事項(xiàng)發(fā)生時，經(jīng)辦人必須取得有效的原始憑證，簽字并注明用途，證明人審核簽字后，交民主理財小組審批蓋章，經(jīng)村委會負(fù)責(zé)人審批同意后，由會計人員復(fù)核記賬，按程序?qū)嵭胸攧?wù)公開，接受群眾監(jiān)督。
5、嚴(yán)格現(xiàn)金管理。各村要嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，按規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，2000元以上的采購支出活動，要經(jīng)過銀行轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況需用現(xiàn)金支出的，須經(jīng)村、支兩委主要負(fù)責(zé)人同意，因公出差及其它經(jīng)濟(jì)活動預(yù)借現(xiàn)金，無特殊情況的必須在15日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。村財力緊張，村干部墊付現(xiàn)金為集體辦理業(yè)務(wù)，一時報銷不了的，也必須于15日內(nèi)按程序和規(guī)定進(jìn)賬，掛入應(yīng)付款，否者不予認(rèn)可。
公司報銷管理制度及流程
和其他職工一樣要辦理報銷手續(xù)，并且要經(jīng)董事長或黨委書記簽字批準(zhǔn)，只不過具體手續(xù)或是由其手底下人代為辦理罷了，單位報銷費(fèi)用有嚴(yán)格的審批流程，一般是所有高管要經(jīng)一把手簽字，中層和一般工作人員由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，一把手報銷由二把手簽字
因?yàn)樨斘锕芾硎怯兄鴩?yán)格的管理制度的，必須要有符合要求且配備齊全的財物管理人員。一切財物費(fèi)用往來必須賬目清楚，收支平衡。所以就算是懂事長來報銷費(fèi)用也要一視同仁，不能搞特殊化。否則就容易出錯。
公司報銷流程制度表格
本地報銷
1、參保人員攜帶社?？?、身份證、費(fèi)用匯總清單等材料到社保機(jī)構(gòu)申請;
2、社保機(jī)構(gòu)受理后，工作人員對申請材料進(jìn)行審核，若是申請材料齊全，錄入系統(tǒng)之中;若是申請材料不齊全，退還材料，并一次性告知需要補(bǔ)齊的材料;
3、錄入系統(tǒng)之后，工作人員辦理結(jié)算，支付工作，最后您即可獲得一定的保險金。
異地報銷
1、符合條件的參保人員持本人醫(yī)療保險就醫(yī)證卡，填寫《異地就醫(yī)結(jié)算申請表》，向參保地社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出異地就醫(yī)結(jié)算申請。
2、參保人員辦妥申請登記手續(xù)后，在居住地定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，先用現(xiàn)金結(jié)付，然后憑申請表、居民身份證、原始發(fā)票、費(fèi)用明細(xì)清單等材料，至就醫(yī)地社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理結(jié)付報銷手續(xù)。
公司報銷流程及制度
1、日常費(fèi)用指日常發(fā)生的、經(jīng)常性的、金額較小的費(fèi)用類（不含貨款、加工費(fèi)、工資），該類費(fèi)用報銷時，一律使用“費(fèi)用報銷單”進(jìn)行報銷；
2、“費(fèi)用報銷單”后附發(fā)票（收據(jù)）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；
3、“費(fèi)用報銷單”和附件內(nèi)容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；
4、附件一律用膠水粘貼在“費(fèi)用報銷單”后面，并保證正面朝上，不得倒置；企業(yè)費(fèi)用報銷報銷流程：
①、費(fèi)用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費(fèi)用報銷單”后，并按“費(fèi)用報銷單”上內(nèi)容填寫完整并在報銷人處簽字；
②、報銷單送本部門負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字；
③、報銷人送報銷單至財務(wù)部，由會計審核；
④、經(jīng)審核無誤的“費(fèi)用報銷單”送呈總經(jīng)理審批；
⑤、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報銷單支付款項(xiàng)或結(jié)清借款。
公司報銷制度表范本
1、基層工會會費(fèi)使用：
基層工會經(jīng)辦人提出申請，并提供相關(guān)發(fā)票等材料。
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基層工會負(fù)責(zé)人簽字審批。
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校工會財務(wù)室在額度內(nèi)給予報銷（報銷時需帶好經(jīng)費(fèi)本）。
2、基層工會活動費(fèi)使用：
基層工會經(jīng)辦人提出申請，并提供相關(guān)發(fā)票及報告等材料。
基層工會負(fù)責(zé)人初審后簽字。
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校工會主管領(lǐng)導(dǎo)審核后簽字。
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校工會財務(wù)室在下?lián)茴~度內(nèi)給予報銷（報銷時需帶好經(jīng)費(fèi)本）
3、基層工會特色活動立項(xiàng)申報和審批流程：
基層工會填寫《復(fù)旦大學(xué)基層工會特色活動立項(xiàng)申報表》，并提供相關(guān)活動方案與經(jīng)費(fèi)預(yù)算，報校工會。
校工會組織評審小組對活動項(xiàng)目的內(nèi)容和預(yù)算進(jìn)行論證和評定，并根據(jù)活動情況討論審核后，確定經(jīng)費(fèi)下?lián)茴~度并公示。
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基層工會按校工會下?lián)茴~度，憑發(fā)票及申報表到校工會財務(wù)進(jìn)行報銷。
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基層工會相關(guān)活動信息報送工會辦公室。
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校工會適時組織工會干部觀摩，并進(jìn)行抽查、考核、驗(yàn)收。
4、工會日常支出：
工會經(jīng)辦人提出申請，并提供相關(guān)發(fā)票等材料。
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工會分管領(lǐng)導(dǎo)初審后簽字。
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工會主管領(lǐng)導(dǎo)審核后簽字。
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校工會財務(wù)室給予報銷。
受理科室：工會財務(wù)室（北樓203室）
受理人： 韓曉紅
聯(lián)系方式：65642516
