公司債券募集辦法應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項:公司名稱；債券募集資金的使用情況；債券總額和債券票面金額；如何確定債券利率；還本付息的期限和方式；債券擔(dān)保；債券的發(fā)行價格和發(fā)行的起止日期；公司的凈資產(chǎn)；已發(fā)行但尚未到期的公司債券總額；公司債券承銷機(jī)構(gòu)法律分析:公司債券的利率是公司債券票面上載明的利息與票面金額的比值。

法律分析:預(yù)期價格指數(shù)、預(yù)期價格企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、市場發(fā)行債券總額法律依據(jù):《中華人民共和國公司法》第一百五十三條本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的發(fā)行條件。第一百五十四條發(fā)行公司債券的申請經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券的募集辦法。公司債券募集辦法應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項:公司名稱；債券募集資金的使用情況；債券總額和債券票面金額；如何確定債券利率；還本付息的期限和方式；債券擔(dān)保；債券的發(fā)行價格和發(fā)行的起止日期；公司的凈資產(chǎn)；已發(fā)行但尚未到期的公司債券總額；公司債券承銷機(jī)構(gòu)

法律分析:公司債券的利率是公司債券票面上載明的利息與票面金額的比值。公司債券的發(fā)行人是股份公司，但也可以是非股份公司企業(yè)。公司以實物券形式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券面值、利率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名、公司蓋章。法律依據(jù):《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)第一百五十六條，公司以實物債券形式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券的面值、利率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名、公司蓋章。

公司債券的實際利率是用每期的賬面價值乘以實際利潤計算出來的。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，發(fā)行公司的債權(quán)應(yīng)在累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)40%的情況下，《證券法》第十六條公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合下列條件: (一)股份有限公司凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元；(二)累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%；(3)最近三年平均可分配利潤足以支付一年的公司債券利息；(四)募集資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；(五)債券利率不得超過國務(wù)院規(guī)定的利率水平；(六)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。公開發(fā)行公司債券所籌集的資金必須用于批準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出，上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法公開發(fā)行股票的條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。