為什么職工持股會(huì)清理，請(qǐng)教關(guān)于擬上市子公司存在職工持股會(huì)清理問題

來源：整理時(shí)間：2022-12-13 11:26:37 編輯：金融知識(shí) 手機(jī)版

1，請(qǐng)教關(guān)于擬上市子公司存在職工持股會(huì)清理問題

多謝石頭斑竹，應(yīng)該沒有存在擬上市公司高管在子公司的職工持股會(huì)持股現(xiàn)象。所以兩難啊。最近可有相關(guān)案例啊，我真沒找到啊

這個(gè)不是嚴(yán)重障礙，但根據(jù)國(guó)資委的一些文件，同級(jí)國(guó)有企業(yè)企業(yè)的員工是不能持有下級(jí)企業(yè)的股份的，其原理還是很好理解，防止利用職權(quán)利益輸送。那么，據(jù)此思路，擬上市主體子公司存在職工持股，特別是有高管持股的話，還是清理為好。

感謝二樓兄弟參與，但答非所問啊。你的回答針對(duì)擬上市主體，謝謝

請(qǐng)教關(guān)于擬上市子公司存在職工持股會(huì)清理問題

2，請(qǐng)教有關(guān)內(nèi)部職工股的問題

工會(huì)、職工持股會(huì)目前規(guī)定是（證監(jiān)會(huì)規(guī)定）： 1、工會(huì)、職工持股會(huì)不能作為首發(fā)發(fā)行人的股東（含發(fā)起人股東）和實(shí)際控制人。 2、如果是歷史原因形成上市公司的股東，再發(fā)時(shí)候需要清理，形成實(shí)際控制人的不用清理。 3、工會(huì)、職工持股會(huì)如果是擬上市公司或已上市公司子公司的股東的，不在此限。至于內(nèi)部職工持股的規(guī)定，目前的規(guī)定是（證券法、證監(jiān)會(huì)規(guī)定）：如果是既成事實(shí)，需要考慮是否超過200人，如果清理是否有風(fēng)險(xiǎn) 如果是準(zhǔn)備實(shí)施，可以參考股權(quán)激勵(lì)的規(guī)定，同時(shí)要考慮是否國(guó)有。

二樓回答的很好，其實(shí)信托、代持、職工股是老問題了

1# 法律對(duì)于內(nèi)部職工持股有一個(gè)很詳細(xì)的規(guī)定

請(qǐng)教有關(guān)內(nèi)部職工股的問題

3，職工持股會(huì)間接持有擬上市主體是否要清理

還是要清理的，實(shí)務(wù)操作中股東人數(shù)要落實(shí)到最終持股的每一個(gè)自然人手中，總數(shù)不得超過200

當(dāng)然要清理了。

成立有限責(zé)任公司作為職工持股目的公司，職工持股會(huì)把股份轉(zhuǎn)給持股目的公司

個(gè)人認(rèn)為，法協(xié)字【2002】第115號(hào)中“對(duì)擬上市公司而言，受理其發(fā)行申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)要求發(fā)行人的股東不屬于職工持股會(huì)及工會(huì)持股，同時(shí)，應(yīng)要求發(fā)行人的實(shí)際控制人不屬于職工持股會(huì)或工會(huì)持股。”這個(gè)“不屬于”到底是何意？ “控制”的意思？還是只要有職工持股會(huì)持股，哪怕1%以下，也不能歸為“不屬于”，也需要清理？

我個(gè)人認(rèn)為，應(yīng)該要清理，存在職工持股會(huì)會(huì)造成股權(quán)不清晰，不穩(wěn)定。

職工持股會(huì)間接持有擬上市主體是否要清理

4，內(nèi)部職工股問題解決有何捷徑

想到這么一種情況：?jiǎn)T工通過有限責(zé)任公司間接持有擬上市公司股權(quán)，為規(guī)避有限責(zé)任公司股東人數(shù)限制，員工推舉40名記名股東，其他出資人與股東之間簽署【信托“資產(chǎn)”合同】，將非記名股東以外的出資界定為委托資產(chǎn)。該情況不應(yīng)該被界定為委托持股，不知如此是否可行？[]

清理，簽定真實(shí)轉(zhuǎn)讓（收購）合同！如果是定向募集公司，進(jìn)行確權(quán)，比例不低于90%

謝謝6樓了,分析得很徹底, 十分到位!!!!!!!

回復(fù) 2# 不要害人啊，你說的三條沒有一條現(xiàn)在行的通！

感謝各位的熱情解答，特別感謝6樓精彩的分析！8樓提到的方式，我認(rèn)為不行，按實(shí)質(zhì)重于形式的原則來判斷，這種方式還是沒有最終解決股東超200人的問題！如果行的話早就有公司這么操作了！

樓上各位的回答可能有問題：1、在有限公司時(shí)股東人數(shù)不應(yīng)超過50人（直接股東）2、職工可以成立投資管理咨詢公司，該公司收購自然人股權(quán)3、收購后，直接加間接持股股東不應(yīng)超過200人

5，企業(yè)上市前股份制改造應(yīng)具備什么條件

企業(yè)無論是上市還是掛牌新三板、亦或在地方股交中心掛牌，均需改制為股份有限公司，在股份制改造中對(duì)企業(yè)的發(fā)起有以下要求：　　1、最低個(gè)數(shù)　　根據(jù)《公司法》規(guī)定：設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有二人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所?！　?、自然人　　自然人可以作為股份有限公司的發(fā)起人，但必須可以獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任?！　?、合伙企業(yè)　　曾經(jīng)合伙企業(yè)是不能成為股份公司股東的，也就當(dāng)然不能成為發(fā)起人。隨著創(chuàng)投業(yè)務(wù)的發(fā)展，《公司登記管理?xiàng)l例》原來要求公司登記提交法人或自然人的身份證明，2005年修改為提交主體資格證明，實(shí)際上掃除了合伙企業(yè)的股東資格障礙。證監(jiān)會(huì)修訂《證券登記結(jié)算管理辦法》后也允許合伙企業(yè)開立證券賬戶，合伙企業(yè)成為上市公司股東的障礙也徹底清除了?！　?、一般法人　　能夠?qū)境鲑Y成為股東的法人一般都可以作為發(fā)起人?！　∞r(nóng)村中由集體經(jīng)濟(jì)組織發(fā)行集體經(jīng)濟(jì)管理職能的，由村集體經(jīng)濟(jì)組織作為發(fā)起人。企業(yè)化經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位只要依法辦理企業(yè)法人登記，取得企業(yè)法人登記證明，就可以作為發(fā)起人。但應(yīng)提供有權(quán)處理相關(guān)資產(chǎn)的有效證明;若事業(yè)單位未辦理企業(yè)法人登記并取得企業(yè)法人登記證明的，應(yīng)提供...企業(yè)無論是上市還是掛牌新三板、亦或在地方股交中心掛牌，均需改制為股份有限公司，在股份制改造中對(duì)企業(yè)的發(fā)起有以下要求：　　1、最低個(gè)數(shù)　　根據(jù)《公司法》規(guī)定：設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有二人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所?！　?、自然人　　自然人可以作為股份有限公司的發(fā)起人，但必須可以獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任?！　?、合伙企業(yè)　　曾經(jīng)合伙企業(yè)是不能成為股份公司股東的，也就當(dāng)然不能成為發(fā)起人。隨著創(chuàng)投業(yè)務(wù)的發(fā)展，《公司登記管理?xiàng)l例》原來要求公司登記提交法人或自然人的身份證明，2005年修改為提交主體資格證明，實(shí)際上掃除了合伙企業(yè)的股東資格障礙。證監(jiān)會(huì)修訂《證券登記結(jié)算管理辦法》后也允許合伙企業(yè)開立證券賬戶，合伙企業(yè)成為上市公司股東的障礙也徹底清除了。　　4、一般法人　　能夠?qū)境鲑Y成為股東的法人一般都可以作為發(fā)起人?！　∞r(nóng)村中由集體經(jīng)濟(jì)組織發(fā)行集體經(jīng)濟(jì)管理職能的，由村集體經(jīng)濟(jì)組織作為發(fā)起人。企業(yè)化經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位只要依法辦理企業(yè)法人登記，取得企業(yè)法人登記證明，就可以作為發(fā)起人。但應(yīng)提供有權(quán)處理相關(guān)資產(chǎn)的有效證明;若事業(yè)單位未辦理企業(yè)法人登記并取得企業(yè)法人登記證明的，應(yīng)提供事業(yè)單位實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營(yíng)的依據(jù)。事業(yè)單位企業(yè)化經(jīng)營(yíng)的含義按國(guó)家工商行政管理局的規(guī)定，主要是指“國(guó)家不核撥經(jīng)費(fèi)，實(shí)行自收自支、自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧”，同時(shí)“執(zhí)行企業(yè)的財(cái)務(wù)制度和稅收制度”?！　?、外商投資企業(yè)　　中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)及外資企業(yè)，以及中外合伙企業(yè)(最大的優(yōu)勢(shì)是不需要商務(wù)部門審批、直接設(shè)立登記)都可以作為發(fā)起人，這里面要注意的是：　　如果是外商投資的創(chuàng)投企業(yè)或者外商投資的投資公司，且投資額達(dá)到25%以上的，股份公司就需要辦理轉(zhuǎn)外資手續(xù)?！　?、不能作為發(fā)起人的單位或機(jī)構(gòu)　　工會(huì)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)不受理工會(huì)作為股東或發(fā)起人的公司公開發(fā)行股票的申請(qǐng)?！　÷毠こ止蓵?huì)：職工持股會(huì)屬于單位內(nèi)部團(tuán)體，民政部門停止辦理登記。中國(guó)證監(jiān)會(huì)法律部也明確上市公司股東中不能有職工持股會(huì)。如有必須先行清理?！　≈薪闄C(jī)構(gòu)：會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)不得作為投資主體設(shè)立公司?！　“l(fā)起人股份的限制　　發(fā)起人持有的公司股票，自公司成立之日起一年以內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?！　】毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人的限制

有限公司改制設(shè)立股份公司的方案設(shè)計(jì)（一）股本根據(jù)《公司法》第九十九條規(guī)定，有限責(zé)任公司依法經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司時(shí)，折合的股份總額應(yīng)當(dāng)相等于公司凈資產(chǎn)額。即有限責(zé)任公司在審計(jì)基準(zhǔn)日經(jīng)有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的凈資產(chǎn)值為變更后的股份公司的股本，由于在一個(gè)時(shí)點(diǎn)上，有限公司的凈資產(chǎn)不會(huì)為整數(shù)，一般是取整數(shù)折為股本，零數(shù)以兩種方式解決，一是進(jìn)行分配，將零數(shù)分配給股東，繼續(xù)掛在帳面作為對(duì)股東的負(fù)債，二是將零數(shù)計(jì)入資本公積金。在此需要注意的是：如果公司有較多的參股企業(yè)，則合并報(bào)表和母公司報(bào)表的凈資產(chǎn)數(shù)量可能出現(xiàn)不一致情況，當(dāng)出現(xiàn)這種情況時(shí)，實(shí)踐中一般以母公司報(bào)表的凈資產(chǎn)數(shù)為折股依據(jù)。（沒有明確規(guī)定，或者說以兩者中低的數(shù)為折股依據(jù)）《公司法》規(guī)定：股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣500萬元。股份有限公司申請(qǐng)其股票上市，公司股本總額不少于人民幣五千萬元（指發(fā)行后），向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上，目前中國(guó)證監(jiān)會(huì)控制的發(fā)行比例一般在25%—40%之間，因此，股份公司設(shè)立時(shí)的股本一般不低于三千萬元。如果有限公司在整體變更時(shí)的凈資產(chǎn)達(dá)不到3000萬元，可以通過增資擴(kuò)股方式增加凈資產(chǎn)。（二）資產(chǎn)狀況《公司法》規(guī)定，發(fā)起人可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)作價(jià)出資。對(duì)作為出資的實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或者土地使用權(quán)，必須進(jìn)行評(píng)估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，并折合為股份。發(fā)起人以其他非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的，公司應(yīng)取得其權(quán)屬證明或完整的所有權(quán)。1、無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)出資涉及土地使用權(quán)、商標(biāo)商譽(yù)、專利和非專利技術(shù)等三個(gè)方面。1）土地使用權(quán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)相關(guān)的土地有4種處置方式：a、企業(yè)向國(guó)土部門交納土地出讓金，取得土地使用權(quán)；b、企業(yè)向國(guó)土部門租賃使用；c、企業(yè)的控股股東向國(guó)土部門交納土地出讓金，取得土地使用權(quán)后，將土地租賃給企業(yè)使用；（我們建議盡量不采用租用方式，避免利潤(rùn)調(diào)節(jié)，增加審核的難度）d、上述3種方式的組合。公司原則上應(yīng)取得完整的土地使用權(quán)。如以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東合法取得土地使用權(quán)的，應(yīng)明確租賃期限及付費(fèi)方式，以及到期后公司的優(yōu)先選擇權(quán)。2）商標(biāo)、商譽(yù)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，設(shè)立股份公司時(shí)，與股份公司經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)相關(guān)的商標(biāo)必須進(jìn)入股份公司。若企業(yè)改制時(shí)，其該商標(biāo)在控股股東處，控股股東應(yīng)將該商標(biāo)以及商譽(yù)無償轉(zhuǎn)讓給有限公司，不得將商標(biāo)、商譽(yù)作價(jià)入股。（原則上隨資產(chǎn)走，之所以強(qiáng)調(diào)無償，主要是有限公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)中已經(jīng)包含了該等無形資產(chǎn)的貢獻(xiàn)，而且離開了有限公司的現(xiàn)有資產(chǎn)和管理層的努力，該等無形資產(chǎn)就無法體現(xiàn)價(jià)值，因此單獨(dú)作價(jià)有損害未來公眾股東利益的嫌疑。）3）工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)與商標(biāo)、商譽(yù)的處理不同，工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)可以在合理的價(jià)格范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓給有限公司。發(fā)起人以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價(jià)出資的金額不得超過公司注冊(cè)資本的25%。