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紅字開票金額如何填寫增值稅申報(bào)表,紅字發(fā)票如何填寫增值稅報(bào)表二

來源:整理 時(shí)間:2022-12-29 20:58:32 編輯:金融知識(shí) 手機(jī)版

1,紅字發(fā)票如何填寫增值稅報(bào)表二

在增值稅附表(二)中:“二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”——21列“紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”一欄中填列紅字發(fā)票的增值稅稅額以上即可!

紅字發(fā)票如何填寫增值稅報(bào)表二

2,增值稅的銷售紅字發(fā)票怎么填申報(bào)表

附表一中填寫的是合計(jì)數(shù),如果只有紅票,填寫負(fù)數(shù)。
紅字發(fā)票銷售方填報(bào)增值稅申報(bào)表附表銷售明細(xì)表時(shí),把紅字發(fā)票銷售收入按負(fù)數(shù)填上去就行了,主表自動(dòng)生成的銷售收入金額是已經(jīng)沖銷了紅字發(fā)票部分。

增值稅的銷售紅字發(fā)票怎么填申報(bào)表

3,開具增值稅紅字發(fā)票后怎么填寫申報(bào)表

根據(jù)發(fā)票匯總表中實(shí)際發(fā)生額及實(shí)際稅額申報(bào)即可企業(yè)取得了紅字發(fā)票證明,應(yīng)開具紅字專用發(fā)票和正確的增值稅專用發(fā)票,若公司沒有開具紅字專用發(fā)票則系統(tǒng)中就沒有體現(xiàn)該筆,而只體現(xiàn)了重新開具的增值稅專用發(fā)票;若公司已經(jīng)開具了紅字專用發(fā)票而系統(tǒng)中應(yīng)該有體現(xiàn)該筆。

開具增值稅紅字發(fā)票后怎么填寫申報(bào)表

4,銷貨方開了紅字發(fā)票納稅申報(bào)表怎么填

增值稅申報(bào)表附表二21欄“紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”的金額是指開具紅字發(fā)票通知單的金額。有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的時(shí)候填寫。若是你是銷方,開具紅字發(fā)票,不需要填寫21欄。
紅字發(fā)票銷售方填報(bào)增值稅申報(bào)表附表銷售明細(xì)表時(shí),把紅字發(fā)票銷售收入按負(fù)數(shù)填上去就行了,主表自動(dòng)生成的銷售收入金額是已經(jīng)沖銷了紅字發(fā)票部分。
文章TAG:紅字開票金額如何填寫增值稅申報(bào)表紅字開票金額

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