如何填寫企業(yè)所得稅年報，企業(yè)所得稅年報怎么填

來源：整理時間：2022-12-27 06:45:47 編輯：金融知識手機版

1，企業(yè)所得稅年報怎么填

沒有關聯(lián)方就填寫自己公司的信息，但是銷售額也要填寫，只不過是屬于非關聯(lián)交易我們稅務局是這樣規(guī)定的

賬載金額：53783 稅收金額：14329.14 調整金額：39453.86

企業(yè)所得稅年報怎么填

2，企業(yè)所得稅年度申報表怎么填寫急

您好，您只要按照2011年度全年的資產(chǎn)負債表和利潤表如實填寫即可。如果您企業(yè)去年為虧損狀態(tài)，那么需要在歷年虧損附表中填寫明細，以備以后年度抵扣。注意：如果您的企業(yè)去年全年為虧損，那么去稅務局做匯算清繳的時候，是需要提供會計師事務所出具的《年度虧損鑒定報告》的。以上請在5月31日前完成。未名明德

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3，企業(yè)所得稅年度納稅申報表怎么填啊

當然是用復寫紙?zhí)盍?一分給稅務局,一分自己留底!

有的稅務局是有填表說明的,你可以去稅務局咨詢一下,相同的兩張表格當然都要填,交稅務局簽字后,一份自留,一份稅務局留存.

企業(yè)所得稅年度納稅申報表已預繳的所得稅額是從去年的12月份的企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報表（b類)里面的已交所得稅額

企業(yè)所得稅年度納稅申報表怎么填啊

4，如何填制企業(yè)年度所得稅申報表

1、《企業(yè)所得稅年度納稅申報表》填制說明（1）表頭項目 1）“稅款所屬期”，一般填寫公歷某年1月1日至某月某日；納稅人年度中間開業(yè)的，應填寫實際開始經(jīng)營之日至同年某月某日；納稅人年度中間發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)、停業(yè)等情況，按規(guī)定需要清算的，應填寫至實際停業(yè)或法院裁定并宣告破產(chǎn)之日。 2）“納稅人代碼”，填寫地稅機關統(tǒng)一核發(fā)的稅務登記證號碼。 3）“納稅人名稱”，填寫地稅機關統(tǒng)一核發(fā)的稅務登記證所載納稅人的全稱。 4）“納稅人地址”，填寫地稅機關統(tǒng)一核發(fā)的稅務登記證所載納稅人的詳細地址。

5，怎么填所得稅年報

首先要看是查賬征收還是核定征收，核定征收就簡單點，查賬征收就復雜點，因為要填的表很多。當然，肯定是要你13年的全年數(shù)據(jù)不假

所得稅匯算清繳也就是年度納稅申報，報表先填寫附表，再填主表，附表的內容能直接到主表中。具體如下1、收入明細表根據(jù)利潤表本年累計數(shù)分項填寫. 2、成本費用明細表一項項填寫即可，營業(yè)外支出要分拆，根據(jù)實際，分類填寫。3、納稅調整項目表這個很關鍵，按賬目一項項填寫，具體參考所得稅法暫行條例，需要調增的就調增。不需要就如實填寫。很多事要先填寫后面的附表的，就先填附表。4、企業(yè)所得稅虧損彌補明細表虧損5年內彌補完,有就填.5、稅收優(yōu)惠明細表如果你沒有稅收優(yōu)惠項目，前面都是0，把從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額和所屬行業(yè)填寫一下即可。6、境外所得稅抵免 7、以公允價值計量資產(chǎn)納稅調整表有就填,沒有就填0.8、廣告費和業(yè)務宣傳費調整表有的話就按實際填寫沒的話就是0 9、折舊攤銷注意折舊的年限不要低于稅法要求，否則調增，要對固定資產(chǎn)分類再填表。10、其它的表格都不是很重要，我的基本都是0 認真填寫一下就好了。

6，企業(yè)所得稅年度納稅申報表怎么填

納稅人在填報申報表之前，需要仔細閱讀這39張附表，并根據(jù)企業(yè)的涉稅業(yè)務，選擇“填報”或“不填報”。選擇“填報”的，需完成該表格相關內容的填報；選擇“不填報”的，可以不填報該表格。對選擇“不填報”的表格，可以不上報稅務機關。填寫好的“表單選擇表”需要與年度納稅申報表一起裝訂，它是判斷企業(yè)年度納稅申報資料填寫是否完整的參考依據(jù)。凡是選擇填報的，都需要打印并裝訂。這39張附表的構成如下：6張一級附表、25張二級附表、8張三級附表。有三個項目沒有一級附表...

企業(yè)所得稅年度申報表由一個主表、十多個附表組成，所以具體填寫內容較多。需零報稅，簡答地說，有幾種情況：一是營業(yè)收入可為零，成本、費用之類為零或有數(shù)據(jù)，利潤為零或負；二是收入有具體數(shù)，成本、費用有，大于收入數(shù)，這樣才能零報稅；三是收入有具體數(shù)，成本、費用小于收入，有應納稅調減額，邏輯關系后利潤為零或負數(shù)。請參考：《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（a類）》填報說明。注意：在企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)中錄入數(shù)據(jù)前，必須先詳細填寫本公司基本信息，然后從相關附表開始陸續(xù)填寫，最后系統(tǒng)自動生成《企業(yè)所得稅年度申報主表》。

7，企業(yè)所得稅年度申報表資產(chǎn)總額怎么填

企業(yè)所得稅年報的基礎信息表中資產(chǎn)總額填企業(yè)資產(chǎn)的時點數(shù),即資產(chǎn)負債表的期末數(shù)。企業(yè)所得稅年度申報表《基礎信息表》中的“105資產(chǎn)總額(萬元)”：填報納稅人全年平均資產(chǎn)總額，小數(shù)點后應保留2位小數(shù)。擴展資料填表須知在納稅申報表中，除了有11項的年所得項目以外，還有每項對應的“應納稅額”、“已繳（扣）稅額”、“抵扣稅額”、“應補（退）稅額”。其中按照稅法規(guī)定屬于免稅或免征的所得的項目在“應納稅額”中按0填寫。對已經(jīng)繳納或已經(jīng)由單位扣繳的稅款在“已繳（扣）稅額”中填寫；按稅法規(guī)定允許抵扣的稅款在“抵扣稅額”中填寫；“應補（退）稅額”中填寫的，是“應納稅額”與“已繳（扣）稅額”、“抵扣稅額”的差額部分。扣繳義務人應于簽訂合同或協(xié)議后20日內將合同或協(xié)議副本，報送主管稅務機關備案，并辦理有關扣繳手續(xù)。參考資料來源：百度百科-納稅申報表

資產(chǎn)萬元，保留小數(shù)點后2位。資產(chǎn)總額指標，應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：季度平均值=（季初值+季末值）÷2全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4資產(chǎn)總額主要用于判斷是否為稅收規(guī)定的小型微利企業(yè)。擴展資料企業(yè)所得稅需要月報、季報、年報三種。稅局為了保證能更快的收到稅費，對于年報有規(guī)定上報的時間。根據(jù)稅務總局《企業(yè)所得稅匯算清繳辦法》第二條規(guī)定：企業(yè)所得稅匯算清繳，即納稅人自納稅年度終了之日起5個月內或實際經(jīng)營終止之日起60日內，依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關企業(yè)所得稅的規(guī)定，自行計算本納稅年度應納稅所得額和應納所得稅額。根據(jù)月度或季度預繳企業(yè)所得稅的數(shù)額，確定該納稅年度應補或者應退稅額，并填寫企業(yè)所得稅年度納稅申報表，向主管稅務機關辦理企業(yè)所得稅年度納稅申報、提供稅務機關要求提供的有關資料、結清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。

企業(yè)所得稅年度納稅申報表已預繳的所得稅額是從去年的12月份的企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報表（b類)里面的已交所得稅額

國家稅務總局公告2017年第54號填寫說明：“103資產(chǎn)總額（萬元）”：填報納稅人全年資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，單位為萬元，保留小數(shù)點后2位。資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，具體計算公式如下：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4